Krajský úřad Olomouckého kraje
odbor kancelář ředitele
<br> Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc
<br> Spzn.: KUol(/6 1 319 1201 4lKŘ-rugal
C,j.: KUOK 12565t2O15
<br> Počet stejnopisů: 2
Počet stran: 7
Přílohy: 0
<br> Zpráva
o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obci Sdruženíobcí
Mikroregionu Javornicko za rok 2014 <,>
<br> lč toglszal
ZPráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího
Přezkoumání hospodaření vykonaného dne 22.10,2014 a na základě výsledku dítčího
přezkoumání hospodaření vykonaného dne 13.5.2015 <.>
Přezkoumání hospodaření se uskutečnilo na základě žádosti dle § 53 zákona
Č,'l28i2000 Sb,<,> o obcích (obecní zřízení),v platném znění a v souladu se zákonem
Ó.42012004 Sb <.>,o přezkoum ávánl hospodaření územníchsamosprávných celků a
dobrovolných svazkŮ obcí,v platném znění (dále XXX XXXXX č,XXXlXÓOX Sň.).Kontrolním
Úkonem,jímŽ doŠlokzahájení přezkoumání,bylo doručeníoznámení o zahájení
Přezkoumání dobrovolného svazku obcí Sdruženíobcí Mikroregionu Javornicko za rok 2O14
dne 19,8.2014.Posledním kontrolním úkonem předcházejicím zpracování této zprávy
o výsledku Přezkoumání hospodaření bylo podání předběžné informace o kontrolnícň
zjištěníchdne 13.5.2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
přezkoumané období:
Přezkoumání hospodaření vykonali
<br> Městský úřad Javorník
1,1.2014 - 31,12,2014
:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumán
kontrolor:
<br> í <.>
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXXXXX
<br> XXXX XXXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu
<br> § 5
<br> zákona
<br> č.42Ot2Oo4
<br> Sb <.>
<br> a § 4 zákona Č.25512012 Sb,<,> o kontrole (kontrolní řád),v platném znění (dále jen
zákon Č.25512012 Sb.) vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje
<br> JUDr,Mag.iur.XXXXXX XXXXXXX,Ph.D <.>,MBA <.>
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí:
<br> lng.XXXXX XXXXXX - předseda sdružení
XXXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje ivýsledek konečného
přezkoumání <.>
dílčího
<br> zÁvĚn
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdruženíobcí Mikroregionu
<br> Javornicko za rok 2014
<br> '
<br> nebyly zjiŠtěny chyby a nedostatky (§ 10 odst.3 písm.a)zákona č.42ol2o04 sb.) <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročnímhospodaření dobrovolného
svazku obcí,tvořící součást závěrečného účtuuvedené v § 2 odst.1 a2zákona č.42012004
Sb,Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na
významnost jednotlivých skutečnostípodle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu
s ustanovením § 9 písm.a) zákona č.25512012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních
úkonůse vychází ze znénínriylicn předpisů platných ke dni uskutečněnítohoto úkonu <,>
Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s § 2 zákona ě.42012004 Sb.:
- plnění příjmůa výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajícíchse rozpočtových
<br> -
<br> prostředků <,>
finančníoperace,týkajícíse tvorby a použitípeněžních fondů <,>
náklady a výnosy podnikatelské činnosti územníhocelku <,>
peněžníoperace,týkajícíse sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničíposkytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
vyúčtování vypořádání finančníchvztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtůmkrajů <,>
a
k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalšímosobám <,>
nakládání a hospodaření s majetkem ve v|astnictví územníhocelku a s majetkem
státu,s nímžhospodaří územnícelek <,>
zadávání a uskutečňováníveřejných zakázek <,>
stav pohledávek azávazků a nakládánís nimi <,>
ručeníza závazky fyzických a právnických osob <,>
zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
zřizování věcných břemen k majetku územníhocelku <,>
úóetnictví vedené územnímcelkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
- dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
o finanóním hospodaření územníchcelků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> -
<br> o účetnictví o odměňování <,>
a
souladu hospodaření s finančnímiprostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
dodržení účeluposkytnuté dotace nebo návratné finančnívýpomoci
jejich použití <,>
věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> a
<br> podmínek
<br> A.přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdruženíobcí Mikroregionu
Javornicko za rok 2014 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> -
<br> Bankovní výpisy - měsíční
Historie transakcí na ZBÚ u ČS,a.s <.>,za období leden - září
2014
<br> Bankovní výpisy - měsíční
Historie transakcí na ZBÚ u ČS,a.s <.>,za období říjen prosinec 2014
Dohoda o hmotné odpovědnosti uzavřená dne 1,1.2014 na práce ve funkci vedení
<br> a zpracování účetnictví rozpočtu SOMJ
a
<br> _
_
<br> _
_
_
-
<br> Dohoda o provedení práce uzavřená dne 1,1,2014 na vedení azpracování úóetnictví
a rozpočtu SOMJ
Faktura ev.č.1t2O...