Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: O92893/2017/KUSK
<br> Spisová značka: SZ_056090/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.ob
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce NOVÝ VESTEC IČ 00240541 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Nový Vestec za rok 2017 bylo zahájeno dne 20.7.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 18.09.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Dílčí přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Obec zastupovali:
<br> Nový Vestec Ke Spořilovu 5 250 75 Káraný
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXX Bc.XXXXXX XXXXXXX
<br> XXXXXX XXXXX - starosta obce
<br> XXXXXX XXXXXXX - místostarostka obce Ing.XXX XXXXXXX - externí účetní XXXXXXXX XXXXXXX - externí účetní XXXX XXXXXXXXX - pokladní,správce rozpočtu
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
<br> prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> — ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na r.2015 - 2017,projednán zastupitelstvem obce dne 17.12.2015 Návrh rozpočtu.zveřejněn od 1.12.2016 do 19.12.2016 Schválený rozpočet.zastupitelstvem obce dne 19.12.2016 jako vyrovnaný,(ve skutečnosti je rozpočet přebytkový,neboť splátky úvěru jsou hrazeny ze zůstatku z minulých let uložených.na bankovním účtu),závazné ukazatele odvětvového třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy),zveřejněn dne 23.2.2017 Rozpočtová opatření 0 č.1/2017 schválené starostou obce,na vědomí zastupitelstvu obce dne 26.4.2017,zveřejněno dne 27.4.2017 o č.2/2017 schválené zastupitelstvem obce dne 26.4.2017,zveřejněno dne 27.4.2017 o č.3/2017 schválené starostou obce,na vědomí zastupitelstvu obce dne 28.6.2017,zveřejněno dne 29.6.2017 o č.4/2017 schválené zastupitelstvem obce dne 28.6.2017,zveřejněno dne 29.6.2017 Závěrečný účet 0 za rok 2016,projednán & schválen zastupitelstvem obce dne 28.6.2017 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn ve dnech 16.5.2017 do 19.6.2017
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> k 28.2.2017 ze dne 16.3.2017,k 30.6.2017 ze dne 19.7.2017,k 31.8.2017 ze dne 17.9.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> k 30.6.2017 ze dne 20.7.2017
<br> Rozvaha
<br> k 30.6.2017 ze dne 20.7.2017
<br> Příloha rozvahy
<br> k 30.6.2017 ze dne 20.7.2017
<br> Účtový rozvrh
<br> platný pro rok 2017
<br> Hlavní kniha
<br> k 31.8.2017- dle potřeby
<br> Kniha došlých faktur
<br> vedenav modulu KEO- W,od 0.17- 001- 00001 do c.17- 001 -0-0170 dle potřeby
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> vedena v modulu KEO-W,od č.17-002—00002 do č.17-002-00623 - dle potřeby
<br> Bankovní výpis
<br> k účtu č.94-8910201...