PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Finanční odbor
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 DSO Svazek obcí Košumbersko IČO 75007568
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 12.říg'na 2015 jako dílčí přezkoumání 15.února 2016 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 5 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 4.8.2015 oznámením krajského úřadu Pardubického kraje <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu dobrovolného svazku obcí dne 12.10.2015
<br> 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu dobrovolného svazku obcí dne 15.2.2016
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> — kontroloři: - XXXXXX XXXXXXXX - Yvona Lambertyová
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.á g 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 1.7.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Komenského námčáti 125.532 11 Pardubice,Tel.: +420 466 026 530,724 652 038,E—mail: '|an.slavř<©gardub'gygralcz - 1 -
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXX XXXXXX — místopředseda DSO <,>
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX - manažerka DSO,XXXXX XXXXXXXX - účetní DSO <,>
<br> '
<br> Předmět přezkoumán :
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v ?; 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v Q 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaj c,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolní úkol ukončení kontroly na místě byl učiněn dne 15.2.2016 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkolímuáni.u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příimů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> — přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení 2 odst.1
<br> b)
<br> - přezkoumán: Ano 4.Ustanovení 2 odst.1
<br> yynakládaných na základě smlouyy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na
<br> základě smlou s'in'mi rávnick' inebo zick iosobami
<br> - přezkoumán: Ano 5.Ustanovení 2 odst.1 právních předpisů o účetnictví
<br> — přezkoumán: Ano
<br> Komenského náměstí 125,32 1 1 Patdubioe,Tel.: +420 466 026 530,724 652 038,Email: 'an.slavk©pardubíd_c1l_<raja - 2 -
<br> 6.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.ň hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano 7.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
<br> rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí: k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> - přezkoumán: Ano 9.Ustanovení či 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek
<br> — přezkoumán: Ano 10.Ustanovení & 2 odst.2 písm.c) zadávání & uskutečňování veřejných zakázek s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu - přezkoumán: Ano 11.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano 12.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.Í) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> _- přezkoumán: Ano 14.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) zřizování věcných břemen k majetku územního celku - přezkoumán: Ano 15.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem — přezkoumán: Ano 16.Ustanovení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem
<br> — přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstrgpění nedostatků zjištěných v předchozích letech C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> D.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> D.I.Při přezkoumání hospodař...