PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Košumberska,IC: 75007568 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 11.10.2013 - 25.4.2014
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo na Obecním úřadě Nám.plk.Koukala č.p.1,538 54 Luže Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: - XXXXXXXXX XXXXXXX - XXXX XXXXXXX
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí: - XXXXXXX XXXXXX — místopředseda DSO - XXXXX XXXXXXXX - účetní DSO
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 11 Pardubice,Tel.: +420 466026530,536,Mobil: +420 724652038
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb-:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> — finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> — souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> — dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek j ejich použití <,>
<br> — věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.bylo přezkoumání hospodaření uskutečněno výběrovým způsobem dle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice,Tel.: +420 466026530,535,Mobil: +420 724662038
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Košumberska byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> ze dne 8.11.2012 ve výši 1/12 nákladů minulého roku
<br> Rozpočtová opatření
<br> RO č.1 - schválil místopředseda svazku v 9/2013 - dotace položka 4122 včetně výdajů
<br> RO č.2 - schválil místopředseda svazku v 11/2013 - převod mezi položkami
<br> RO č.3 - schválil místopředseda svazku ve 12/2013 - úprava položky 4121,výdajová část položka 5171,převod mezi položkami
<br> Rozpočtový výhled
<br> na roky 2011-2015
<br> Závěrečný účet
<br> vyvěšeno na úřední desce i způsobem umožňující dálkový přístup ve dnech 10.4.- 25.4.2013 u všech členských obcí) (Chroustovice,Rosice,<,> Hrochův Týnec,Řepníky,Střemošice,Jenišovice,Lozice,Luže)
<br> Bankovní výpis
<br> Výpis z účtu vedený u České spořitelny,a.s.ke dni 30.9.2013 <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> ze dne 1.6.2003
<br> Faktura
<br> vydané faktury č.12013 - 82013
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Plán inventur na rok 2013 vydaný předsedou svazku dne 11.12.2013 včetně jmenování inventarizační komise <.>
<br> Proškolení členů inventarizační komise se uskutečnilo dne 5.1.201 4 <.>
<br> Inventarizace byla zahájena dne 5.1.2014 a ukončena 15.1.2014 <.>
<br> Inventurní soupisy majetku,závazků a pohledávek se stavem ke dní31.12.2013 <.>
<br> Inventarizační zpráva zpracovaná dne 29.1.2014.Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny <.>
<br> Kniha došlých faktur za rok 2013,vedena ručně v tabulce
<br> Kniha odeslaných faktur za rok 2013 - vedena ručně v tabulce
<br> Pokladní doklad Příjmový a výdajové pokladní doklady č.1 - č.10 za období 01/2013 - 09/2013 <.>
<br> Pokladní kniha (deník) za rok 2013
<br> Příloha rozvahy sestavená ke dni 30.9.2013,k 31.12.2013
<br> Rozvaha sestavená ke dni 30.9.2013,k 31.12.2013
<br> Učetní doklad za období 01/2013 - 09/2013
<br> Učtový rozvrh účetní program FENIX
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> k 30.9.2013,k 31.12.2013
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestavenír ke dni 30.9.2013,k 31.12.2013
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí
<br> ze dne 28.2.2002,dodatek č.1 ze dne 3.12.2003,dodatek...