PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí QSC Rozšíření vodovodu Chroustovice,IC: 69863164 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 28112013 - 21.3.2014
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo na Úřadě městyse nám.J.Haška č.p.93,538 63 Chroustovice Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: - Yvona Lambertyová
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí: - XXXXX XXXXXXX - předseda svazku - XXX XXXXXXXXX — účetní svazku
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 1 1 Pardubice,Tel.: +420 466026530,535,Mobil: +420 724652038
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona
<br> č.42
<br> 0/2004 Sb.: plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení za závazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku,účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> V sou
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné & formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> ladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.bylo přezkoumání hospodaření
<br> uskutečněno výběrovým způsobem dle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice,Tel.: +420 466026530,535,Mobil: +420 724652038
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Rozšíření vodovodu Chroustovice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> vyvěšen na úřední desce i způsobem umožňující dálkový přístup ve dnech 14.11 - 17.12.2013 u všech členských obcí
<br> Rozpočtová opatření
<br> RO č.1 a 2 - valná hromada schválila dne 27.5.2013
<br> Rozpočtový výhled
<br> na roky 2012-2013,2014-2015
<br> Schválený rozpočet
<br> valná hromada schválila dne 3.12.2012 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 1 041 000,- Kč
<br> Závěrečný účet
<br> valná hromada schválila dne 27.5.2013,vyvěšeno na úřední desce i způsobem umožňující dálkový přístup ve dnech 6.5.- 27.5.2013
<br> Bankovní výpis
<br> bankovní výpisy za období 01—10/20 1 3 ověření zůstatku na běžném účtu u CS a.s.porovnáním bankovního výpisu na účetní výkazy
<br> Faktura faktury došlé i odeslané za období 01-10/2013 Příloha rozvahy ke dní 309.2013,k 31.12.2013
<br> Rozvaha ke dni 30.9.2013,k 31.12.2013
<br> Účetní doklad za období 01-10/2013
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> ke dní 309.a 31.10.2013 do výkazu byl rozpočet naveden ve schválené podobě
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> ke dni 30.9.2013,k 31.12.2013
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí
<br> dodatek č.1 ke Stanovám Svazku obcí "Rozšíření vodovodu Chroustovice" - doplnění bodu 4 - do působnosti valné hromady náleží — schvalovat účetní závěrky
<br> rozhodnutí o změně v zápisu rejstříku svazku obcí - dodatek č.1 č.j.KrÚ 3818/2014 ze dne 16.1.2014
<br> stanovy ze dne 17.12.2001
<br> registrace pdo číslem RgZS 11/2001 rozhodnutím ze dne
<br> 3 1.12.2001
<br> Dohody o provedení práce
<br> ze dne 2.5.2013 na vedení účetnictví DSO
<br> Vnitřní předpis a směrnice
<br> Směrnice k tvorbě opravných položek,Směrnice pro časové rozlišování,Směrnice k provádění inventarizace majetku a závazků,Směrnice pro schválení hospodářských operací a oběh účetních dokladů,Směrnice k zabezpečení zákona o finanční kontrole
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí
<br> 3.12.2012,27.5.2013,18.12.2013
<br> ZápiSy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí
<br> zápis kontrolní komise ze dne 1.7.2013,1.11.2013
<br> Účetní závěrka
<br> valná hromada schválila dne 27.5.2013
<br> Inventumí soupis majetku a závazku
<br> Plán inventur ze dne 18.12.2013
<br> Proškolen...