PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad Finanční odbor
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Rozšíření vodovodu Chroustovice,|č: 69863164 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 29.11.2012 - 28.3.2013
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo na Úřadě městyse nám.J.Haška č.p.93,538 63 Chroustovice Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXX XXXXXX
<br> - kontroloři: - XXX XXXXXXX — XXXXXX XXXXXXXX
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí: - XXXXX XXXXXXX - předseda svazku - XXX XXXXXXXXX — účetní svazku
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 11 Pardubice,Tel.: +420 466026530,535,Mobil: +420 724652038
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona
<br> č.42
<br> 0/2004 Sb.: plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení za závazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku,účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.bylo přezkoumání hospodaření uskutečněno výběrovým způsobem dle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice,Tel.: +420 466026530,535,Mobil: +420 724652038
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Rozšíření vodovodu Chroustovice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> vyvěšen na úřední desce i způsobem umožňující dálkový přístup ve dnech 7.11 - 6.12.2011 u všech členských obcí
<br> Rozpočtový výhled
<br> na roky 2012— 2013,2014-2015
<br> Schválený rozpočet
<br> schválenou valnou hromadou dne 12.12.2011 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 1 041 000,- Kč,do výkazu FIN 2-12 M byl rozpočet naveden ve schválené podobě
<br> Závěrečný účet
<br> valná hromada schválila dne 6.6.2012 s výrokem bez výhrad,vyvěšen na úřední desce i způsobem umožňující dálkový přístup ve dnech 17.5.- 6.6.2012 u všech členských obcí
<br> Bankovní výpis Stav na bankovním výpisu k 30.9.2012 souhlasí na stav k 231 v rozvaze k danému datumu Bankovní výpisy v číselné řadě 1 - 10 včetně účetních dokladů ve stejné číselné řadě
<br> Faktura Vydané faktury v číselné řadě 01/2012 - 15/2012
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> k 31.12.2012,zápis o proškolení ze dne 3.12.2012,plán inventur ze dne 3.12.2012,zpráva o provedené inventarizaci ze dne 25.1.2013
<br> Kniha odeslaných faktur Za období 1-3/2012 v číselné řadě 01/2012- 15/2012 Příloha rozvahy k 30.9.2012,k 31.12.2012
<br> Rozvaha k 30.9.2012,k 31.12.2012
<br> Účetní doklad číslo dokladu 30001 ze dne 9.3.2012 - předpis vystavených
<br> faktur
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> k 31.10.2012,k 31.12.2012
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> k 30.9.2012,k 31.12.2012
<br> Smlouva o vytvoření dobrovolných svazků obcí
<br> Smlouva o vytvoření svazku obcí Rozšíření vodovodu Chroustovice ze dne 17.12.2001
<br> Registrována pod registračním číslem RgZS 11/2011 rozhodnutím ze dne 31.12.2001
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí
<br> Stanovy svazku obcí Rozšíření vodovodu Chroustovice ze dne 1 7.12.2001
<br> Dohody o provedení práce
<br> Dohoda o provedení práce na vedení účetnictví ze dne 6.6.2012
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí
<br> ze dne 12.12.2012,6.6.2012
<br> Zápis kontrolní komise
<br> ze dne 9.7.2012,ze dne 1.11.2012
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice,Tel.: +420 466026530,535,Mobil: +420 724652038
<br> B.Zjištění ze závěrečného přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Ro...