\
<br> Příloha č.2 k vyhlášce č.416/2004 Sb <.>
<br> Tabulka stavů vybraných ukazatelů z ukončených kontrol nakládání s veřejnými prostředky,auditů a přezkoumání hospodaření vykonaných u orgánu veřejné správy jinými kontrolními orgány nebo auditorem pro účely hodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému
<br> Souhrnné údaje za všechny účetní jednotky
<br> Poř <.>
<br> Udaje za účetní čís <.>
<br> jednotku
<br> Název
<br> výše odvodů za porušení rozpočtové kázně celkem uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle _5 44 zákona o rozpočtových pravidlech 0 0 (v tis.Kč)
<br> výše odvodů za porušení rozpočtové kázně celkem uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle 5 22 zákona o rozpočtových pravidlech 0 O územních rozpočtů (v tis.Kč)
<br>,—
<br> N
<br> m
<br> výše sankcí (pokuty a penále) uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle zvláštních právních předpisů *1) (v tis.Kč) 0 0
<br> Vyhotovil: XXXXXX XXXX.íz/ý Schválil: XXXXXXXX XXXXXX /
<br> Funkce: účetní Funkce: starosta
<br> Dne: 10.2.2014 Dne: 10.2.2014
<br> * 1) zvláštním právním předpisem se rozumí zákon č.143/2001 Sb.<.> o o ochraně hospodářské soutěže a o změně některých zákonů (zákon o ochraně hospodářské soutěže).zákon č.563/1991 Sb,<.> o účetnictví.ve znění pozdějších předpisů.zákon č.218/2000 Sb._ o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla).ve znění pozdějších předpisů.zákon č.250/2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.ve znění pozdějších předpisů.zákon č.337/1992 Sb.<.> o správě daní a poplatků.ve znění pozdějších předpisů ajině zvláštní právní předpisy <.>
<br> Roční zpráva předkladatele Svrovátka pro rok 2013,„v)/stém IS FKVS MRZ,10.2.2014 Strana ]
<br> Příloha č.4 k vyhlášce č.416/2004 Sb <.>
<br>.<.> v
<br> Tabulka údajů o výsledcích veřejnosprávních kontrol zajrsťovaných orgánem veřejné správy a o stavu vybraných ukazatelů pro účely hodnocení
<br> systému těchto kontrol
<br> oř.čís <.>
<br> Název
<br> Údaje za účetní jednotku
<br> Souhrnné údaje za všechny účetní jednotky
<br> celkový objem veřejných příjmů *4) plněných kontrolovanými osobami v období prověřovaném veřejnosprávními kontrolami kontrolního orgánu na místě (v tis.Kč)
<br> objem plněných veřejných příjmů u vybraného vzorku operací (5 1 1 odst.4 zákona),které kontrolní orgán v prověřovaném období u kontrolovaných osob na místě přezkoumal (v tis.Kč)
<br> (")
<br> procentní vyjádření poměru objemu plněných veřejných příjmů u vybraného vzorku operací,které kontrolní orgán v prověřovaném období u kontrolovaných osob na místě přezkoumal ve vztahu k celkovému objemu veřejných příjmů plněných kontrolovanými osobami v období prověřovaném veřejnosprávními kontrolami kontrolního orgánu na místě (řádek 2 : řádek 1 x 100)
<br> celkový objem veřejných výdajů *5) uskutečněných kontrolovanými osobami v období prověřovaném veřejnosprávními kontrolami kontrolního orgánu na místě (v tis.Kč)
<br> 96
<br> objem uskutečněných veřejných výdajů u vybraného vzorku operací (Q" 1 1 odst.4 zákona),které kontrolní orgán v prověřovaném období u kontrolovaných osob na místě přezkoumal (v tis.Kč)
<br> 96
<br> procentní vyjádření poměru objemu uskutečněných veřejných výdajů u vybraného vzorku operací,které kontrolní orgán v prověřovaném období 11 kontrolovaných osob na místě přezkoumal ve vztahu k celkovému objemu veřejných výdajů uskutečněných kontrolovanými osobami v období prověřovaném veřejnosprávními kontrolami kontrolního orgánu na místě (řádek 5 : řádek 4 x 100)
<br> 100
<br> počet ukončených řízení kontrolního orgánu o odnětí dotace nebo návratné finanční výpomoci podle zjištění o neúplnosti nebo nepravdivosti údajů,na základě kterých bylo vydáno rozhodnutí o poskytnutí této dotace nebo návratné finanční výpomoci (š 15 odst.1 písm.b) zákona č.218/2000 Sb.) *6)
<br> objem finančních prostředků v ukončených řízeních kontrolního orgánu o odnětí dotace nebo návratné finanční výpomoci podle zjištění o neúplnosti nebo nepravdivosti údajů,na základě kterých bylo vydáno rozhodnutí o poskytnutí této dotace nebo návratné finanční výpomoci (š 15 odst.1 písm.b) zákona č.218/2000 Sb.) (v tis.Kč) *6)
<br> celkový objem veřejných výdajů uskutečněných kontrolovanými osobami v rámci poskytnuté veřejné finanční podpory *7) s výjimkou příspěvku na provoz příspěvkových organizací v období prověřovaném veřejnosprávními kontrolami územního finančního orgánu na místě (v tis.Kč)
<br> 10
<br> poskytovatelem nebojiným k tomu příslušným kontrolním orgánem *8) přezkoumaný objem veřejných výdajů u vybraného vzorku operací (& 1 1 odst.4 zákona) uskutečněných kontrolovanými osobami v rámci veřejné finanční podpory,kterou jim poskytovatel (-é) v prověřovaném období poskytl (-i) s výjimkou příspěvku na provoz příspěvkových organizací,(v tis.Kč)
<br>.—
<br> procentní vyjádření poměru poskytovatelem nebo jiným k tomu příslušným kontrolním orgánem přezkoumaného objemu veřejných výdajů u vybraného vzorku operací uskutečněných kontrolovaný...

INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2013 Obec Syrovátka IČ: 00269671 Datum zpracování: 29.01.2014
<br> 1.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> 1.l.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovala v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Termín prvotní inventury byl dodržen <.>
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí
<br> Proškolení proběhlo vbudově obecního úřadu dne 6.1.2014.Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou.Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců
<br> Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu.Inventura proběhla za spolupráce zaměstnanců obce <.>
<br> Pokladna:
<br> Pokladní kniha a pokladní doklady jsou řádně vedeny a zůstatek pokladny byl dne 27.12.2013 vložen na účet obce <.>
<br> Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Bez přijatých opatření.Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost <.>
<br> Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy„ který je zaznamenán v inventurních soupisech <.>
<br> Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek dle data provedení prvotních inventur <.>
<br> Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech
<br> Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly <.>
<br> :! Za inventarizační komisi: XXXXXXXX XXXXX
<br> XXXXX XXXXXX
<br> XXXX XXXXXX
<br> V Syrovátce dne: XX.XX.XXXX
<br> Inventarizační zprávu převzal dne: 29.01.2014
<br> ÉŠEÉ SVÉQIÁŠ &% "/
<br>,) _.; Jaroáv lský,starosta obce

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE _".1 •.<.> •••<1 Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly SpZn: V10 Čj: 23314/EKJ2014 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Syrovátka,IČ: 00269671 za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 10.12.2013 30.1.2014 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona Č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: Obec Syrovátka Syrovátka 69 503 27 Lhota pod Libčany Zástupci za Obec: XXXXXXXX XXXXXX - XXXXXXXX XXXX XXXXXX - účetní Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: dodržování povinností uložených zákonem Č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC,souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXX kontroloři: Ing.XXXX XXXXXXXX Pivovarské nám.XX.tS XXXXX IIradec Králové tel.: 737997 799 e-mail: Isedlackovakr-kralovehradecky.cz A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Obec Syrovátka - byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce na rok 2013 byl v souladu s ustanovením § 11 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn.Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled byl sestaven na období 2014 - 2015.Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2013 byl schválen v zastupitelstvu dne 14.12.2012 jako schodkový ve výši příjmů 4 603 900,- Kč a výdajů 3 445 180,- Kč.Financování ve výši 1 158720,- Kč.Závěrečný účet Závěrečný účet byl projednán v zastupitelstvu obce a uzavřen s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením obce bez výhrad dne 29.05.2013.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn.Obec zároveň schválila účetní závěrku.Bankovní výpis Obec má zřízeny bankovní účty: - LI ČS,Č.Ú.1080846309/0800,zůstatek účtu k 3l.12.20 13 činí 5280477,42 Kč,- u ČNB,Č.ú.94-1041351110710,zůstatek účtu k 3l.12.2013 činí 563 541,25 Kč,- u ČS,č.ú.3367002399/0800,zůstatek účtu k 3l.12.2013 činí 20000,- Kč.Evidence poplatků Místní poplatky jsou vedeny v knize a v počítači.Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je řádně vedena.Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je řádně vedena.Odměňování členů Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon zastupitelstva funkce členům zastupitelstva.Vyplacení odměn v období leden - prosinec odpovídájejich stanovení.Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady za období červen a říjen 2013.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a JSou shodné se zápisem v pokladní knize.O příjmech a výdajích v hotovosti je řádně účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami.Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je řádně vedena.Rozvaha Závěrka byla přezkoušena na stavy účtů v rozvaze sestavené k 3l.12.2013 bez závěrečných zápisů.Byl ověřen soulad stavů ú~tů vY,kazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Uč OUPO 3-02) se stavy majetku,pohledávek a závazků dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky.Počáteční stav účtu 403 - Dotace na pořízení investičního majetku činil 23 731 070,83 Kč.Konečný stav účtu 403 Pivovarské nám.12.t5 50003 Hradce Králové tel.: 737997 799 c-mail: Iscdlackova@kr-kr3Iovchradccky.cz 2 k 31.12.2013 činí 22 529 483,07 Kč.Korekce účtů 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek a 028 - drobný dlouhodobý hmotný majetek byla vytvořena ve správné výši.Opravné položky k účtu 331 - Odběratelé byly vytvořeny ve výši 667,20 Kč,k účtu 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti ve výši 900,- Kč a k účtu 377 - Ostatní krátkodobé po rledávky ve výši 7 675,50 Kč.<.> Výsledek hospodaření na rozvahovém účtu 493 vykazuje ztrátu ve výši 930 237,74 Kč.Učetní doklad Byly kontrolovány účetní doklady za období červen a říjen 2013.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Byl předložen výkaz FIN 2 - 12 sestavený ke dni 31.10.2013 a 31.12.2013.Výkaz zisku a ztráty ByIpředložen výkaz zisku a ztráty sestavený ke dni 3l.1 0.20 13 a 3l.12.2013.Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím Obec poskytla na základě smlouvy č.1/2013 o poskytnutí dotace organizaci TJ XXXXXX XXXXXXXXX finanční částku ve výši XX XXX,- Kč.Dotace je určena na výdaje spojené se sportovní činností tělovýchovné...

Návrh závěrečného účtu obce Syrovátka na rok 2013
(§ 17 zákona č.250 / 2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů)
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 ( údaje jsou v tis.Kč)
<br>
Schválený rozpočet
Rozpočtová opatření
Upravený rozpočet
Plnění k.31.12.2013
% plnění k upravenému rozpočtu
<br> Třída 1 – Daňové příjmy
3.838,50
48,83
3.887,33
3.875,66
99,7
<br> Třída 2 – Nedaňové příjmy
592,10
23,20
615,30
581,92
94,6
<br> Třída 3 – Kapitálové příjmy
100,00
255,00
355,00
286,14
80,6
<br> Třída 4 – Přijaté dotace
73,30
567,59
640,89
685,75
107,0
<br> Příjmy celkem
4.603,90
367,08
5.498,52
5.429,47
98,7
<br> Konsolidační položky (převody mezi vlastními účty)
0,00
0,00
0,00
55,55
<br>
Příjmy celkem (po konsolidaci)
4.603,90
894,62
5.498,52
5.373,92
97,7
<br>
<br>
<br>
<br>
Třída 5 – Běžné výdaje
2.762,88
196,85
2.959,73
2.842,24
96,0
<br> Třída 6 – Kapitálové výdaje
682,30
-64,00
618,30
77,62
12,6
<br> Výdaje celkem
3.445,18
132,85
3.578,03
2.919,87
81,6
<br> 8124 – Uhrazené splátky dlouhodobého úvěru
-1.158,72
0,00
-1.158,72
-1.158,72
100,0
<br> 8115 - Změny prostředků na účtech
0,00
-761,77
-761,77
-1.350,88
177,3
<br>
Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na Obecním úřadu (výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M,rozvaha,výkaz zisku a ztráty,příloha účetní závěrky),případně na úřední desce obce <.>
Rozpočet obce
<br> Rozpočet obce na rok 2013 byl schválen dne 19.12.2012,rozpočet byl schválen jako přebytkový: příjmy 4.603,90 tis.Kč,výdaje 3.445,18 tis.Kč.Rozdíl předpokládaných příjmů nad předpokládanými výdaji ve výši 1.158,72 byl určen na splátky úvěru na stavbu splaškové kanalizace <.>
<br> V průběhu roku bylo provedeno sedm rozpočtových změn,kde byly zařazeny nové,nepředvídané příjmy a nové nepředvídané výdaje.Rovněž byly provedeny přesuny rozpočtových prostředků s ohledem na skutečné výdaje.V rozpočtových změnách byly zohledněny i získané dotace,především dotace Ministerstva zemědělství (proplacení části úroků z úvěru),dotace SZIF (projekt Úprava aleje a návsi v obci Syrovátka),dotace Ministerstva kultury (projekt Obnova zastaralého technického vybavení v knihovně Syrovátka) a dotace na volby do funkce prezidenta České republiky a do Parlamentu České republiky <.>
Údaje o schváleném rozpočtu,upraveném rozpočtu a plnění rozpočtu jsou uvedeny v podrobném členění ve „Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,sestavený k 31.12.2013“ (výkaz Fin 2 – 12 M),který je přílohou závěrečného účtu <.>
<br> V příjmové části rozpočtu došlo k některým přesunům mezi položkami daňových výnosů,k navýšení nedaňových příjmů došlo především přijetím vratky přeplatku energie a sjednané slevy pojištění majetku.Položka třídy 3 (kapitálových příjmů) byla navýšena díky přijatým platbám,souvisejícím s převodem kanalizačních přípojek a realizovanému prodeji akcií ČSAD Chrudim.Navýšení příjmů ve třídě 4 – přijaté dotace v průběhu roku,podrobně popsané dále v textu (v původním schváleném rozpočtu je pouze dotace na výkon státní správy) <.>
<br> Běžné výdaje – proti schválenému rozpočtu byly překročeny především položky výdajů na knihovnu (povinný podíl k přiznané dotaci),veřejnou zeleň (dodavatelsky prováděné opravy techniky a služby,nákup sekačky).Původní rozpočet neuvažoval výdaji (posudky) na ostatní komunikace (chodník) a lesní hospodářství (les „Remízek“).K úspoře došlo nedočerpáním financí na ostatní zájmovou činnost (nákupy na akci úpravy návsi podpořenou SZIF),veřejné osvětlení,svozu odpadů.Vůbec nebyly čerpány finance pro základní školy <.>
<br> Kapitálové výdaje – původní rozpočet neuvažoval s realizací kanalizační přípojky k obecní nemovitosti čp.35 a s projektem stavebních úprav budovy Obecního úřadu.Nedočerpány zůstaly finance na provoz veřejné dopravy (předpokládaná autobusová zastávka – akce pokračuje letos),nečerpány byly předpokládané výdaje,spojené s pozemky <.>
Obec má s Českou spořitelnou uzavřenou Smlouvu o úvěru na stavbu Kanalizace Syrovátka č.11670/11/LCD.Smlouva byla uzavřena 25.1.2012,k ní byl 11.4.2012 uzavřen dodatek č.1.Tento dodatek byl uzavřen na základě výzvy Ministerstva zemědělství,aby Smlouva o úvěru vyhověla všem podmínkám k proplácení části úroků z úvěru.Úvěr ve výši 10.269.322 Kč s úrokem 3,08 % p.a.splácí obec na základě Smlouvy o úvěru a dodatku č.1 od 15.1.2013 v měsíčních splátkách jistiny ve výši 96.560 Kč,termín poslední splátky je 15.1.2022 <.>
Na základě uzavřené Smlouvy o úvěru obdržela obec Rozhodnutí Ministerstva zemědělství – Rozhodnutí čj.40003/2012-MZE-15131.Podle něj ministerstvo proplácí část zaplacených z úvěru,čerpaného na stavbu hlavních stok kanalizace (zbývající část úvěru byla použita na přípojky a není proplácena) <.>
Stav účtů:
<br> 1.1.2013
Běžný účet u České spořitelny:
1080845309 / 0800
4.513.137,15 Kč
<br> Úvěrový účet u České spořitelny:
0336805419 / 0800
-10.269.322,00 Kč
<br>
3...