Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ_O79761/2016/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 187515/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce LŠTĚNÍ IČ: 00508527 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Lštění za rok 2016 bylo zahájeno dne 08.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 6.6.2017
<br> ' 27.9.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo V sídle obce: Lštění Grégrova 13 257 22 Cerčany
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: XXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (X.X.XXXX) XXXXXX XXXXXXXX (X.X.XXXX)
<br> Zástupci obce: Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXX - starosta Vladimíra Skuhrovcová - místostarostka XXXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle © X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 53“ 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 06.06.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2016 - 2018,schválen zastupitelstvem obce dne 18.12.2012 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 11.12.2015 - 28.12.2015 na pevné i elektronické úřední desce Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 28.12.2015 jako přebytkový,závazné ukazatele v členění na paragrafy Rozpočtová opatření '.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 21.6.2016.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 20.9.2016.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 25.10.2016.4 - schváleno starostou obce dne 25.11.2016.5 - schváleno starostou obce dne 27.12.2016 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce dne 21.6.2016,s vyjádřením " s výhradami",společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce - návrh zveřejněn ve dnech 27.5.2016 - 16.6.2016 na pevné i elektronické úřední desce Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.3 <.>,30.6 <.>,31.8.2016 ze dne 14.9.2016,31.12.2016 ze dne 27.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.3 <.>,30.6.2016 ze dne 13.7.2016,31.12.2016 ze 15.2.2017 Rozvaha ' k 31.3 <.>,30.6.2016 ze dne 13.7.2016,31.12.2016 ze dne 15.2.2017 Příloha rozvahy ' k 31.3 <.>,30.6.2016 ze dne 13.7.2016,31.12.2016 ze dne 15.2.2017 Účtový rozvrh ' předložen platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' k 31.8.2016,k 31.12.2016 — dle potřeby Účetní deník ' k 31.8.2016,k 31.12.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' ke dni 29.3.2016 do č.fa 51,ke dni 29.8.201...