<br>
<br>
rajs ký ú řad Ústeckéh o kraje
<br> Velká Hradební 3113143,400 02 Ústí nad Labem
odbor kontroly
<br> JID: 38442/2011/KUUK
Jednací číslo.: 113lKON/2010
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
obec Lužice,IČ: 00266051
za rok 2010
<br> Zpráva 0 výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na zákíadě výsledku konečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 25.10.2010
- 4.3.2011
<br> na základě § 42' zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
Přezkoumání proběhlo v obcí Lužice se sídlem Lužice 89,434 01 Lužice <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - Bc.XXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
- lng.Věra Pelíkánová - kontroíor ~ ř
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
- lng.XXXXX XXXXXXX - starosta obce
- Bc.Pavla Sloupové - administrativní pracovnice
- XXXX XXXXXX - účetní obce
<br>
<br> A.Přezkoumaně písemností
<br> Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Lužice bylo postupováno dle § 2 a § 3 zákona č <.>
<br> 420/2004 Sb <.>
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemností
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn v souladu s § 11 zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění
pozdějších předpisů
<br> Rozpočtová opatření
<br> jsou evidována dle časově posloupnosti a byla zapracována do
výkazu FIN 2 -12:
<br>.1 ze dne 14.4.2010 <,>
<br>.2 ze dne 10.6.2010 <,>
<br>.3 ze dne 29.9.2010 <,>
<br>.4 ze dne 18.11.2010 <,>
<br>.5 ze dne 20.12.2010
<br> O* O* O< O< O1
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován na roky 2011 - 2013
<br> Schválený rozpočet
<br> dne 15.12.2010
<br> Závěrečný účet
<br> zveřejněn v souladu s § 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění
pozdějších předpisů,schváien ZO dne 10.6.2010 včetně zprávy
o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením souhlasu
<br> s celoročním hospodařením bez výhrad
<br> Bankovní výpis
<br> souhlasí s vykázaným zůstatkem v rozvaze ÚSC
<br> Dohoda o hmotné
<br> uzavřena s pracovníci za pokladní činnost
<br> Kniha odeslaných
faktur
<br> odpovědnosü
<br> Faktura září,prosinec 2010
<br> Hlavní kniha k 30.9.2010,k 31.12.2010
Kniha došlých faktur k 30.9.2010,k 31.12.2010
<br> k 30.9.2010,k 31.12.2010
<br> odměňování členů
zastupitelstva
<br> kontrola stanovení výše měsíčních odměn a jejích vyplácení dle
mzdových listů uvoiněněho starosty,neuvolněného místostarosty za
období leden až září 2010,za čtvrtě čtvrtletí byla kontrolována
odměna neuvolněněho starosty a místostarosty i
<br> Pokladní doklad
<br> září,prosinec 2010
<br> Pokladní kniha
<br> ověření zůstatku pokladní knihy na SÚ 261 - Pokladna a položku
<br> Účetní doklad
<br> (deník) 5182 - Poskytované zálohy vlastní pokladně ve shodně výší,pokladní
limit je stanoven ve výši 20 000,- Kč
Rozvaha k 30.9.2010,k 31.12.2010
Účetní deník září,říjen 2010
<br> září,prosinec 2010
<br> Výkaz pro hodnocení
plnění rozpočtu
<br> k 30.9.2010 - při kontrole pořízeného rozpočtu ve výkazu FlN 2 « 12
byl zjištěn rozdíl ve výši - 200 000.-Kč na paragrafu 3111,položka
5171 (oprava sociálního zařízení ve školce),opraveno rozpočtovým
opatřením č.2 ze dne 10.6.2010
<br> Rozvaha zřízených
příspěvkových
organizací
<br> k 30.9.2010
<br> Strana 2 (Celkem S)
<br>
<br> Smlouvy a další
materiály k přijatým
účelovým dotacím
<br> ÚZ 9807198187,ÚZ 98071,ÚZ 13234 - prověřováno z hlediska
účelu na dokladech,správného zaúčtování,označení příjmů i výdajů
účelovým znakem
<br> Smlouvy o převodu
majetku (koupě <,>
prodej,směna <,>
převod)
<br> převod ověřenu z p.p.č.76/12,k.ú.Lužice
<br> Vnitřní předpis a
směrnice
<br> platné pro rok 2010
<br> Zápisy z jednání
zastupitelstva včetně
usnesení
<br> ze dne 14.1.2010,14.4.2010,10.6.2010,29.9.2010,10.11.2010 <,>
18.11.2010,20.12.2010
<br> inventarizace
majetku a závazků
<br> byla zajištěna příkazem starosty ze dne 20.12.2010,inventurní
soupisy byly zpracovány v souladu s § 30 zákona č.563/1991
<br> Zápisy z jednání
výboru
<br> FV ze dne 14.1.2010,12.5.2010,2.6.2010,14.9.2010 <,>
KV ze dne 22.3.2010,25.6.2010,7.10.2010
<br> Il.Zástupce ÚSC Lužice prohlašuje,že:
<br> obec má zastavený majetek <,>
obec má zřízena věcná břemene <,>
obec neuskutečnila žádné akce,podléhající zadávacímu řízení dle zákona
<br> č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách <,>
<br> obec nesdružuje prostředky <,>
<br> obec neprovozuje hospodářskou činnost
<br> obec není zřizovatelem příspěvkové organizace <,>
obec není zřizovatelem organizační složky <,>
<br> obec má majetkovou účast na podnikání jiných osob <,>
obec nehospodaří s majetkem státu <.>
<br> B.Zjištění z konečného dílčího přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lužice
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků
<br> 0 a) zjištěných v minulých letech
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> b) zjištěných pří dílčím přezkoumání za rok 2010
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Strana 3 (Celkem S)
<br>
<br> D.Závěr
l.Při přezkoumání hospodaření ÚSC...