Město Březová,nám.Míru 230,357 61 Březová
IČO 00259250
<br> ROZBOR HOSPODAŘENÍ <,>
ZÁVĚREČNÝ ÚČET
A ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
MĚSTA BŘEZOVÁ ZA ROK 2014
<br> Zpracoval: XXXXXX XXXX
Projednal a doporučil ke schválení Finanční výbor dne:.<.> 2015
Projednala Rada města dne:.<.> 2015
Projednalo Zastupitelstvo města dne:.<.> 2015
Vyvěšeno na úřední desce dne:.<.> 2015
<br> Sejmuto dne:.<.> 2015
<br> -1-
<br> Obsah:
A.Plnění rozpočtu
B.Stavy prostředků na bankovních účtech
C.Majetek,zásoby
D.Závazky,úvěry,půjčky
E.Pohledávky
F.Cenné papíry,podíly ve společnostech
G.Investice
H.Hospodářská činnost
I.Přijaté a poskytnuté dotace
J.Hospodaření fondů
K.Vyúčtování vztahů ke státnímu rozpočtu a k rozpočtu kraje
L.Hospodaření zřízených příspěvkových organizací a organizací s majetkovou účastí města
M.Závěr
Přílohy:
1.Výkaz 2-12 M - Hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO
2.Tabulka plnění rozpočtu po jednotlivých střediscích
3.Účetní závěrka - rozvaha,výkaz zisku a ztráty,příloha
4.Poskytnuté dotace a dary
5.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
6.Účetní závěrka zřízených PO
7.Tvorba a čerpání soc.fondu
<br> -2-
<br> A.Plnění rozpočtu
Plnění rozpočtu vyplývá z přílohy č.1 - Výkaz Fin 2-12 M,a dále z přílohy č.2 - čerpání rozpočtu po sledovaných
střediscích v příjmech a výdajích <.>
Rekapitulace příjmů,výdajů a financování a jejich konsolidace
Schválený
rozpočet
<br> Rozpočet
po změnách
<br> Výsledek od
poč.roku
<br> Daňové příjmy
Nedaňové příjmy
Kapitálové příjmy
Přijaté transfery
konsolidaci
<br> 60.745.000,00
14.531.000,00
920.000,00
1.133.400,00
77.529.900,00
<br> 60.755.000,00
14.971.108,01
3.535.000,00
8.790.524,03
88.051.632,04
<br> 70.105.453,03
15.749.087,38
4.206.611,00
8.790.524,03
98.851.675,44
<br> 115.39
105.20
119.00
100.00
112.27
<br> Třída 5 - Běžné výdaje
Třída 6 - Kapitálové výdaje
Výdaje po konsolidaci
<br> 68.417.904,00
7.604.000,00
75.653.904,00
<br> 74.432.742,44
27.478.893,60
101.543.636,04
<br> 60.547.561,55
14.487.836,50
75.035.398,05
<br> 81.35
52.72
73.89
<br> Saldo příjmů a výdajů po ko <.>
<br> 1.507.996,00
<br> -13.492.004,00
<br> 23.816.277,39
<br> Třída 8 - Financování
<br> - 1.507.996,00
<br> 13.492.004,00
<br> -23.816.277,39
<br> Řádek
<br> Název
Třída 1 Třída 2 Třída 3 Třída 4 Příjmy po
<br> %
<br> Jak z celkové rekapitulace vyplývá,v rozpočtu jsme po všech změnách a úpravách plánovali záporné saldo
rozpočtových příjmů a výdajů - 13,5 mil.Kč,skutečností však je kladné saldo,a to ve výši 23,8 mil.Kč <.>
Důvodem je především zlepšené plnění příjmů celkem o 10,8 mil.Kč a rovněž nedočerpání výdajů ve výši 26,5
mil.Kč.V příjmech se projevil především zlepšený výběr příjmů daňových (4 mil.Kč) a prozatím stále velice
příznivý výběr relativně nejistých (co se týče celkového objemu) příjmů z provozu skládky (5,5 mil.Kč).Ve
výdajích došlo zejména k částečnému přesunu čerpání některých probíhajících investičních akcí do roku 2015 <,>
v řadě případů byla vysoutěžena nižší než rozpočtem předpokládaná cena jednotlivých akcí a dále jsme
vytvořili tzv.investiční rezervu na základě přijatých dotací koncem roku 2014 (tj.jsme zapojili do rozpočtu
některé následně přijaté dotace na již realizované akce,aniž bylo naplánováno konkrétní využití těchto
prostředků v jiné části rozpočtu),což činilo celkem 13 mil.Kč,a k velkým úsporám došlo i v provozním
rozpočtu,což bude rozebráno dále <.>
Největší rozpočtovanou investiční akcí v roce 2014 bylo Zateplení MěÚ Březová (5,8 mil.Kč,akce je s dotační
podporou,částečně však přechází do roku 2015).Celkový přehled čerpání jednotlivých investic je pak
podrobně rozebrán dále <.>
V roce 2014 bylo přijato celkem 7 rozpočtových opatření,kdy v příjmech byly zapojeny některé nové zdroje
(zejména přijaté dotace),do výdajového rozpočtu byla v průběhu roku zapojena významná částka - část
přebytku hospodaření předchozích let,zejména pro finanční vykrytí plánovaných investic a větších údržbových
prací (opravy komunikací,domů v majetku města apod.)
Pro upřesnění připomínáme,že saldo ročního rozpočtu zohledňuje jen skutečné příjmy a výdaje běžného roku <,>
takže zapojením úspor z předchozích XXX do výdajů se výdaje stávají v daném roce vyššími než příjmy a
rozpočet se logicky dostává v rámci daného roku do schodku,který je však finančně „vykrytý“ přebytkovým
hospodařením let předchozích <.>
Pro další období tedy na základě skutečného výsledku hospodaření opět zůstávají k dispozici zdroje - přebytky
hospodaření minulých let,které jsou hospodářským výsledkem roku 2014 ještě dále posíleny <.>
Příjmy:
V oblasti příjmů se na zlepšeném výsledku hospodaření podílí jednak daňové příjmy,a to ve výši 4 mil.Kč (DP
- právnické osoby + 1 mil.Kč,DPH + 1,8 mil.Kč,daň z nemovitých věcí + 0,5 mil.Kč,DP – fyzické osoby +
0,3 mil.Kč,daň z VHP + 0,3 mil.Kč,největší zlepšené inkaso je však u příjmů za skládkování,a to + 5,5 mil <.>
Kč (zde se projevuje jednak „opatrné“ rozpočtování celkového ročního inkasa,v roce 2014 také byla v měsíci
lednu inkasována jedna platba navíc – zpožděná úhrada z roku 2013 ve výši...