<br>
PARDUBICKÝ KRAJ
Krajský úřad
<br> Finanční odbor
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014
dobrovolného svazku obcí Českomoravské pomezí,IČ: 75115662
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
11.září 2014 jako dílčí přezkoumání
26.března 2015 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení § 42,§ 53 (týká se DSO) zákona
č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.4209004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 1.8.2014
dopisem Krajského úřadu Pardubického kraje <.>
<br> Přezkoumané období od 1.l.2014 do 31.12.2014 <.>
<br> l.Dílčí přezkoumání bylo vykonání; na úřadu města Litomyšl dne II.9.2014 <.>
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu města Litomyšl dne 26.3.2015 <.>
<br> Přezkoumání vykonaíy:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
- XXXXXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § S č.4202004 Sb.a § 4 a §6 zákona č.2552012
Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 21.7.2014 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonání; výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomní: Ing.XXXX XXXXXXXX - manažer DSO
<br> XXXXXXXXXXX XXXXX - účetní DSO
Iwárrä XXX,XXX X X Pardubice.Tel.: 44.204E ä 535,724 552 038,E-Iiüł :_:_._1.<.> 5.11.21 1' «:'_-';+.:.era-l =-›
<.> 1 -
<br>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst.1
a 2 zákona č.42012004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů
platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkol - ukončení kontroly na místě byl učiněn dne 26.3.2015 <.>
<br> A.V sledek dílčích řezkonmání
AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2014:
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostath <.>
<br> AJI.Ostatní chyby a nedostatky:
Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u ktepých nebľly zjištěny chyby g nedostatky
<br> podle ustanovení § 10 odst.3 písni.a) zákona č.420l2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v
členění podle ustanovení § 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení 2 odst.1 ísm.a luční 'm a da'ů ro včetně peněžních operací <.>
ikaíícíoh se rozmčtogých jggstředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení § 2 odst.1 písm.b) finanční oppraee,mísí se tvorby a ppužití peněžních
<br> fondů
<br> - přezkoumání: Ano
3.Ustanovení § 2 odst.l písm.c] náklady a w' osy mdnikatelské činnosti územního celku
- přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení 2 odst.l ísm.d něžní o erace 'kafící se sdružen ch středků
<br> ymgládaný ch na základě smlouyy mezi dvěma a více územními cekg,anebo na základě
imlouvv s jinýmiprávnicíi nebo Qzíolgg' i osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení 6 2 odst.I písni.e) finanční oppraee,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
6.Ustanovení 2 odst.l ísm.hos a nakládání s rostřecłk s iz
<br> mezjjrodních smluv
- přezkoumán: Ano
<br> Kuw'Iävélmnä1'lIä125,53211PaúHm,TeI.:M204äü26535,7246&O3B.E-nä' 'vím-wr :u
-2 <.>
<br>
<br> 7.Ustanovení § 2 odst.l písm.g] yypčtováíií a gyppřádání íinančních yghLhů ke státnímu
rogoětp,k ramp/Sm krajů,k rozmčuim obcí,k jinm ro,ke státním fondům a
k dalším osobám
- přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení § 2 odst.2 písni.aj nakládání a hppnodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
9.Ustanovení § 2 odst.2 písm.b] nakládání a hasící s majetkem státu,s nímž
ho územní celek
- přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustan v ní 2 ods 2 ÍSITLC zadáváníauskuteěňování veřďn ch zakáze s 'imkou
<br>
úkonů a postupů Ézkoumaných org ánem dohledu gb zvlášmílao pgávního Epica
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Il.Ustanovení § 2 odst.2 písni.d) sjpv pphledávek a závazků a nakládání s nimi
- přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení § 2 odst.2 písni.cl ručení za závíi fyzicky' ch a mvníckých osob
- přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení § 2 odst.2 písm.j) zastavování moviüch a nemoviúch věcí ve wsgh
<br> much osob
<br> - pfezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanovení § 2 odst.2 písní.gl zřizování věcných břemen k majetku územního celku
- přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení § 2 odst.2 písm.h] účetnictví vedené územním celkem
- přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech
<br> CJ.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> D.Závěr z přezkoumání hosgaření za rok 2014
<br> DJ.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2014 podle § 2 a
§ 3 zákona ě.420/2004 Sb <.>
<br> => nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> DJI.Upozornění na případná riüka,kt...