PRA
PRA
PRA
PRA
<br> HA
GUE
GA
G
<br> HLAVNÍ
<br> MĚSTO
<br> MAGISTRÁT
ODBOR
<br> PRAHA
<br> HLAVNÍHO
<br> KONTROLNÍCH
<br> MĚSTA
<br> PRAHY
<br> ČiNNOSTÍ
<br> Stejnopis
<br> č •
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
městské části Praha - Zličín
podle ustanovení § 10 zákona Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
(dále XXX XXXXX Č.XXX/XXXX Sb.),provedeného
v Úřadu městské části Praha - Zličín
se sídlem Tylovická 207,Praha 5
za období od 1.1.2014 do 31.12.2014
<br> 1 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření městské části Praha - Zličín (dále jen MČ) se uskutečnilo
formou dílčích přezkoumání hospodaření,která proběhla v období:
a) od 13.října 2014 do 31.října 2014
b) od 9.února 2015 do 20.února 2015
<br> 2 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření městské části Praha - Zličín (dále jen MČ) za rok 2014 bylo
zahájeno podle ustanovení § 5 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb.a § 5 odst.2 písmo b)
zákona Č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),(dále jen kontrolní řád),doručením
oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření kontrolované osobě dne 25.7.2014 <.>
Pověření k přezkoumání hospodaření na základě ustanovení § 5 zákona Č.420/2004 Sb <.>
a v souladu s ustanovením § 4 kontrolního řádu vydala ředitelka odboru kontrolních
činností Magistrátu hlavního města Prahy Ing.XXXXX XXXXXXXXXX pod č.j.S-MHMP
XXXXXX/XXXX dne XX.7.2014 <.>
<br> 3 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření vykonali:
kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
kontroloři:
<br> Sídlo:
Mariánské
nám.2.11001
Praha
Pracoviště:
Jungmannova
35/29.11001
tel.236 001 III <,>
fax 236 007 071
e-mail:
okcsek@praha.eu
<br> I
Praha
<br> I
<br> Ing <.>
Ing <.>
Ing <.>
Ing <.>
<br> Veronika Rozehnalová
XXXX XXXXXXX
XXXXX XXXXX
XXXXXX XXXXXXX
<br>.X
<br> A.Předměty a hlediska přezkoumání hospodaření
Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje o ročním hospodaření MČ <,>
vymezené ustanovením § 2 zákona Č.420/2004 Sb <.>,jejichž obsahová náplň je uvedena níže <.>
Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno výběrovým způsobem.V případě <,>
že při přezkoumání jednotlivých předmětů byly zjištěny chyby a nedostatky,jsou podrobně
popsány v části B.a C.této zprávy <.>
Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
Údaje o hospodaření MČ vvjmenované v dále uvedených patnácti předmětech
přezkoumání hospodaření byly přezkou mávány z hlediska (ustanovení § 3 zákona
č.420/2004 Sb.):
A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
- zákonem Č.131/2000 Sb <.>,o hlavním městě Praze,ve znění pozdějších předpisů <,>
zákonem Č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých
zákonů (zákon o finanční kontrole),ve znění pozdějších předpisů <,>
zákonem Č.25012000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
pozdějších předpisů <,>
zákonem Č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů <,>
zákonem Č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů <,>
zákonem Č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
zákonem Č.586/1992 Sb <.>,o daních z příjmů,ve znění pozdějších předpisů <,>
zákonem Č.89/2012 Sb <.>,občanský zákoník <,>
obecně závaznou vyhláškou Č.55/2000 Sb.hl.m.Prahy,kterou se vydává
Statut hl.m.Prahy,ve znění pozdějších předpisů <,>
vyhláškou Č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů <,>
vyhláškou Č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona
Č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní
jednotky,ve znění pozdějších předpisů <,>
vyhláškou Č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků <,>
nařízením vlády Č.564/2006 Sb <.>,o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných
službách a správě,ve znění pozdějších předpisů <,>
nařízením vlády Č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev <,>
ve znění pozděj ších předpisů <,>
Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou
účetnictví podle vyhlášky Č.410/2009 Sb <.>,Č.701 -710 <.>
B.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
C.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
jejich použití <,>
D.věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> -2 -
<br> Obsahová náplň předmětů přezkoumání hospodaření
Předmět: Zákon Č.420/2004 Sb.§ 2 odst.1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně
peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
Bylo ověřeno:
dodržení náležitostí,termínů a způsobu zveřejnění a projednání závěrečného účtu
za minulý rozpočtový rok (§ 17 zákona Č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů) <,>
zda má MČ sestaven rozpočtový výhled (§ 3 zákona Č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových
pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů) <,>
správnost postupu při sestavení,sc...