Roční zpráva o provedení finanční kontroly za rok 2014
<br> Souhrnné zhodnocenívýsledků finančních kontrol zajíšťova ných obcí LEDNICE v oblasti vlastního
hospodaření včetně zhodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému:
<br> d)
<br> e)
<br> f)
<br> d)
<br> Vnitřní kontrolní systém je založen na kontrole plnění zákonných opatření,na
kontrole plnění rozpočtu a rozpočtových opatření a na vypracování a kontrole
plnění vnitřních organizačních a kontrolních směrnic <.>
<br> Systém vnitřních směrnic je jednak pravidelně a jednak dle potřeby
aktualizován <.>
<br> Systém vnitřní kontroly je průběžně vyhodnocován a současně se jevíjako
přiměřený a účinný <.>
<br> Řídící kontrolu provádí po věcné stránce v souladu se záměry obce a usneseními
zastupitelstva starosta ja ko příkazce hospodářských operací.Kontrolu hospodář-
ských operacíjako správce rozpočtu a hlavní účetní provádí účetní obce <.>
<br> Řídící kontrola je prováděna před zahájením hospodářské operace,v jejím průběhu a po
jejím ukončení (závěrečné vyhodnocení) <.>
<br> Hospodářské operace se provádějí na základě objednávek a smluv rozhodnutí starosty,rady
nebo zastupitelstva a jsou doloženy účetními doklady podle zákona o účetnictví,takže
nedochází k problémům při jejich zaúčtování.Není porušována rozpočtová kázeň <.>
<br> Vzhledem k velikostí obce není vytvořeno pracoviště interního auditu.Provádí ho
vzhledem k rozsahu a povaze hospodářských operací v obci přímo sám starosta
jako jiné opatření <.>
<br> V obci se nevykonávají žádné hospodářské operace v rámci mezinárodních
smluv,a proto nebyly podle mezinárodních smluv provedeny také žádné
kontroly <.>
<br> e) Při řídící kontrole ani při provádění kontrol nahrazujících interní audit nebyly zjištěny žádné
nedostatky,které by nepříznivě ovlivnily činnost a hospodaření obce <.>
<br> f) žádná jiná zjištění nebyla předána k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů <.>
<br> gjNa základě výsledků prováděných řídících kontrol a kontrol nahrazujících interní audit nebylo
nutné,aby starosta (zastupitelstvo) přijímal další opatření ke zkvalitnění řízení provozní a finanční
činnosti,zabezpečení účinnosti vnitřního kontrolního systému a průběžného sledování řešených
problémů a zvládání důsledků negativních jevů <.>
<br> Souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol zajišťovaných obcí Lednice v oblasti veřejnosprávní
kontroly u příspěvkových organizací- Základní škol Led nic a Mateřské školy Lednice - proběhlo bez
zjištěných vážných nedostatků.Byla provedena jedna veřejnosprávní kontrola se za měřením na
čerpání dotace provozní a čerpání dotací účelových <.>
<br> Souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol zajišťovaných obcí Lednice v oblasti veřejnosprávní
kontroly u příjemců příspěvků na činnost či konkrétní projekt proběhlo bez zjištění vážných
nedostatků <.>
<br> V Lednici 10.2.2015
<br> 3.1.-'_': fix r,In-L.<.> h-ii f l -
<br> l.: *L i.- l:: LJ N l C? E
l.Jil - i :s_;',~.:;,<.> <r5: -."i úíta.ü
<br> li “k
<br> RNDr.XXXXX XXXXX
<br> starosta obce
<br>
<br>