Krajský Ústeckého
úřad
kraje
Ve|ká Hradební
3118t48,4oo Ústí nad Labem
02
odbor kontroly
JID:
1216/2015KUUK
JednacíčÍslo.:
249lKoNl2o14
<br> Stejnopisč' 1
<br> zPRÁVA
<br> o výsledkupřezkoumání
hospodaření
obec Ledvice,lC: 00266434
za rok20'14
<br> přezkoumání
Zprávao výs|edku
hospodaření vypracována základěZápisu z dílčího
by|a
na
přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
hospodaření <.>
Přezkoumání uskutečni!o dnech:
se
ve
- 29.10.2014
- 2.3.2015
na základě$ 42 zákonač.12812000 o obcích <.>
Sb.<,>
<br> Přezkoumání proběh|o v obci Ledvice se síd|emMírová 422,417 72 Ledvice <.>
<br> Přezkoumání
vykona|y:
-
<br> l|onaSmítková kontro|or
pověřený
přezkoumání
řízením
MarieSkoupá - kontro|or
<br> Zástupciúzemního
samosprávného
ce!ku:
- Zdeňka Fritscherová - starostka
- XXXXXX Dudová- účetní
- XXXX Wankovská- administrativní
pracovnice
<br> hospodaření:
Předmětpřezkoumání
přezkoumáníjsou
Předmětem
údaje ročním
o
hospodaření
územního
ce|ku <,>
tvořící
součást
pravid|ech
závěrečného pod|e 17 odst.2a3záRonač,<.> 25012000 o rozpočtových
účtu
sb.<,>
$
předpisŮ,to v sou|adu zákonem ě.42ol2o04
rozpočtů,zněnípozdějších
ve
územních
a
se
S b <.>,s 2 o d s t1 p í s m.:
<.>
peněŽních
rozpočtu
včetně
a) plněnípříjmů
a výdajŮ
operací <,>
týkajících rozpočtových
se
prostředků <,>
peněžních
týkající tvorby pouŽití
se
fondů <,>
b) finanční
operace <,>
a
podnikate|ské
c) nák|ady výnosy
a
činnosti
územního
ce|ku <,>
prostředkŮ
se
vynak|ádaných zák|adě
na
d) peněžní
operace <,>
týkající sdruŽených
sm|ouvy
mezidvěmaa víceúzemními
celky,anebona základěsmlouvy jinými
s
právnickými
fyzickými
nebo
osobami <,>
právních
předpisů Účetnictví <,>
e) finanční
operace <,>
týkající cizích
se
zdrojů smys|u
ve
o
poskytnutýmiNárodního
s
z
fondu a s da|šími
a
0 hospodaření nak|ádání prostředky
prostředky zahraničí
poskytnutými zák|aděmezinárodních
ze
na
sm|uv <,>
g) vyÚčtovánía
vypořádánífinančních ke státnímu
vztahů
rozpočtu,rozpočtům
k
krajů <,>
k rozpočtům k jinýmrozpočtům,státním
fondům k dalším
obcí <,>
ke
a
osobám) <.>
Předmětem přezkoumánídále je dle $ 2 odst' 2) zákonač.420|2004
Sb:
a) nak|ádání hospodařenímajetkem vlastnictví
a
s
Ve
Územního
ce|ku <,>
nak|ádání hospodařenís
a
majetkem
nímŽ
hospodaří
b)
státu,s
územní
ce|ek <,>
veřejných
c) zadávání uskutečňování
a
zakázek,s výjimkou
úkonů postupů
a
přezkoumaných
orgánemdohledupodlezákonac.13712006,veřejných
o
zakázkách <,>
předpisů <,>
ve zněnípozdějších
d) stavpoh|edávek
azávazkŮa nak|ádánís
nimi <,>
e) ručení
zazávazky fyzických právnických
a
osob <,>
f) zastavování
movitých nemovitých
a
věcíveprospěch
třetích
osob <,>
g) zřizovánívěcných
břemenk majetku
územního
ce|ku <,>
h) účetnictví
vedené
územním
ce|kem <.>
H|ediskapřezkoumání
hospodaření:
pod|e
Předmětpřezkoumání
ustanovení2 zákonač,<,> 420|2004 se ověřuje hlediska:
Sb'
z
$
povinnostístanovených
právními
předpisy <,>
předpisy
a) dodrŽování
zvláštními
zejména
hospodaření
územních
o finančním
ce|ků,hospodařeníjejichmajetkem <,>
o
s
o účetnictvía
o odměňování <.>
prostředky srovnání rozpočtem <,>
hospodařenífinančními
b) sou|adu
s
ve
s
jejich
poskytnuté
úče|u
finanční
c) dodrŽení
dotacenebonávratné
výpomoci podmínek
a
pouŽití <,>
d) věcné formá|nísprávnosti
a
dokladů přezkoumávaných
operacích <.>
o
<br> Strana2 (Celkem 6)
<br> písemnosti
A.Přezkoumané
písemnosti:
!' Výběrovýmzpůsobemby|yprověřoványnásledující
Druh pisemnosti
<br> Popis pisemnosti
<br> podobě
Návrhrozoočtu
návrhrozpočtu zveřeiněn úřední
by|
na
descei v e|ektronické
- 5 ze dne23.6.2014'
Rozpočtová
opatření Ro č.1
Ro č.6 - 9 ze dne 29.9.2014
Ro č.10 - 15 ze dne 22.12.2014 <,>
rozpočtová
opatření
by|azapracována
doFIN2-12Mk30.9.2014
RozpočtovÝ
výh|ed na r.2013- 2017
Schválený
rozpočet rozpočet proiednán schvá|en iednáníZM
bv|
a
na
dne 16.12.2013
Závěrečný
účet
závěrečný
za
Účet rok 2013,včetně
zprávy o přezkoumání
hospodaření
byl projednán schvá|en dne 28.4.2014bez
a
ZM
výhrad <,>
zveřejněn
podobě
na úřední
descei v e|ektronické
provedena
Bankovnívýpis
kontro|a
bankovních
výpisů Účet 231 - zBU,na účet
na
sU
sU 068 - Termínované
vk|ady,na účet
SÚ 236 - Bankovníúčty
PeněŽních
fondůve výkazuRozvahak 30.9.a 31.12'2014
podepsána účetní dne 20.11.2010
Dohoda hmotné
o
s
ze
odoovědnosti
Evidence
k 30.9.31.12.2014
a
pohIedávek
Evidence závazkŮ
<br> k 3 0.9.a 3 1.1 2.2 0 1 4
<br> přijaté
faktury
výběrovým
způsobem a prosinec
zářÍ
2014
k 3 0.9 a 3 1.12.2014
<.>
p|án
k 31.12.2014,inventur dne 22.12.2014 <,>
ze
inventarizační
zpráva
ze dne 31.1.2015
Kniha došlých
faktur k31.12.2014
provedena kontro|a odměny uvo|něné starostky,neuvo|něné
odměňováníč|enů
předsedyvýborua členazastupite|stva mzdových
zastupitelstva
místostarostky <,>
d|e
Iistůk 30.9.2014,od ustavujícího
zastupitelstva kontrola odměny
předsedy
uvo|něné
starostky <,>
neuvo|něného
místostarosty <,>
výboru
a č|ena
zastupitelstva31,12'2014
k
prosinec
Pok|adnídoklad
výběrovým
zpŮsobem
2014
Pokladní
kniha
k 30.9.a31.12.2014
Faktura
Hlavní
kniha
Inventurní
soupis
maietkuazávazkŮ
<br> (deník)
<br> Pří|o...