Středočeský kraj ODBOR KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5 SVpZn: SZ__03 9927/2016/KUSK Stejnopis č.L/ Cj.: 000440!2017KKUSK Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO MIKROREGION POLABÍ IČ: 71216286 za rok 2016 Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Polabí za rok 2016 bylo zahájeno dne 26.02.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem.Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 25.11.2016 ' 23.02.2017 na základě zákona č.420r'2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.2552012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád).Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Husovo nám.23,28922 Lysá nad Labem Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX Zástupci DSO: Ing.XXXXX XXXXX - předseda svazku XXXXXXX XXXXXXXXX - účetní Pověření kpřezkoumání podle & X odst.X zákona č.420/2004 Sb <.>,g 4 a 5 6 zákona č.2532012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459f2016KKUSK.Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.4202004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hOSpodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.2502000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení za závazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku,účetnictví vedené územním celkem.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.4200004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.POSlední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 23.02.2012.A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled ' na roky 2014 - 2017 schválený valnou hromadou dne 3.10.2013 Pravidla rozpočtového provizoria ' stanovena na úrovni roku 2015 dne 3.12.2015 Návrh rozpočtu.zveřejněn v jednotlivých obcích Mikroregionu Polabí ve dnech od 3.12.2015 do 19.12.2015 Schválený rozpočet ' roku 2016 schválen valnou hromadou dne 11.2.2016 jako vyrovnaný v položkovém členění,včetně příjmů a výdajů uskutečněných v době rozpočtového provizoria Rozpočtová Opatření ' č.112016 schválené valnou hromadou dne 2.6.2016 ' č.272016 schválené valnou hromadou dne 3.11.2016 ' č.3/2016 schválené valnou hromadou dne 15.12.2016 Závěrečný účet " roku 2015,projednán valnou hromadou dne 2.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad",návrh závěrečného účtu zveřejněn v jednotlivých obcích Mikroregionu Polabí od 12.2.2016 do 3.3.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2016 ze dne 19.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 27.1.2017 Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2016 ze dne 31.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 21.2.2017 Rozvaha ' k 30.9.2016 ze dne 31.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 21.2.2017 Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 ze dne 31.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 22.2.2017 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha " k 31.10.2016 ze dne 24.11.2016,k 31.12.2016 ze dne 22.2.2017 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' vedena v tabulkách Excel od č.20000001 do č.20000017 - dle potřeby Bankovní výpis ' k účtu č.50797135910800 vedenému u České Spořitelny od č.001 za období 1.1.2016 — 12.1.2016 do č.041 za období 22.12.2016 - 31.12.2016 Účetní doklad ' k účtu č.507971359/0800 vedenému u České Spořitelny od č.0000001 ze dne 12.1.2016 do č.00000041 ze dne 31.12.2016 (faktury přijaté od č.020000001 do č.020000017,interní doklady od č.03000000...