<.> KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE 44()dborekononúcký-—odděknnrnehnhkyzíkontnny
<br>.?
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření „ dobrovolného svazku obcí Region Orlické hory,IC:
<br> 48617334 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 12.12.2016 - 29.5.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením © 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hOSpodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Region Orlické hory Deštné v Orlických horách 61
<br> 517 91 Deštné v Orlických horách Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXXXX XXXXXXXX — externí účetní - XXXXX XXXXXXX — předsedkyně
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> — kontroloři: Mgr.XXXXXX XXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.á © 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodařeníjsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.l245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hOSpodaření dobrovolného svazku obcí Region Orlické hory byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Předložený následující bankovní výpisy:
<br> - výpis č.l - 5,30 - 35 k ZBÚ vedenému u Moneta Money Bank,a.s.- výpis č.1- 2,10 - 12 k BÚ Cíl vedenému u Moneta Money Bank,as.- výpis č.1 - 13 k BÚ vedenému u ČNB <,>
<br> - výpis č.11 - 12 k BÚ EUF vedenému o Mcneta Money Bank,a.s <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti.řádně dokladují zjištěné skutečné stavy.lnventarizovány byly řádně všechny účty,včetně podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku města,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu svazku na rok 2016 byl v souladu s ustanovením šl 1 zákona č.250/2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úředních deskách členských obcí <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovány pokladní doklady k níže uvedeným pokladním knihám.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů.časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Nebyly shledány nedostatky <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Předložená pokladní kniha za rok 2016,kniha je vedena v písemné podobě <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Valná hromada DSO schválila dne 26.1 1.2015 pravidla rozpočtového provizoria <.>
<br> Příloha rozvahy Předložen výkaz přílohy rozvahy sestavený k 30.1 1.2016 a k 31.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření V kontrolovaném období byli zpracovány a schváleny čtyři rozpočtová opatření <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled sestaven do roku 2018 <.>
<br> Rozvaha Předložen výkaz rozvahy sestavený k 30.11.2016 a k 31.12.2016 <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtovanéjsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Valná hromada DSO schválila dne 25.2.2016 rozpočet na rok 2016 jako přebytkový ve výši příjmů 328 000; Kč,výdajů ve výši 262 380; Kč a financování ve výši 65 620; Kč.Dále stanovilo závazný ukazatel v druhovém třídění RS <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Příjmy svazku byly posíleny o členské příspěvky od obcí a neinvestiční dotaci z rozpočtu KHK na "Profesionalízaci DSO Novopacko" ve výši 49 000,- Kč.Smlouva č.16RRD02—0002 ze dne 3.6.2016.Procentuální podíl dotace nesmí přesáhnout 69,990/0 uznatelných nákladů.Vyúčtování dotace včetně akceptace poskytovatele bylo doloženo.Dotace nebyla předmětem kontroly a byla proúčtována na výnosový účet 672 <.>
<br> Účetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady k výše uvedenému bankovním výpisům.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Nedostatky nebyly zjištěny <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Předložen výkaz FIN 2-12M sestavený k 30....

DSO Region Ortickíé hory,517 91 Deštné v onrckých horách [čo.486 17 334
<br> Inventarizační ;práva
<br> inventura proběhla ve dnech 2.1.2017 — 23.1.2917-3110010 výsiedkrem:
<br> inventarizace SÚ účetní stav skutečnost inv.závěr 01 1.1 bez 021 1156357" ' 1'1'56357' bez závad“ mov.a mov.1 - '- -1 371606 1 -1 374606 4 bez závad k drobnému diouhodobému nehm.12000,12000 bez závad ke stavbám - bez závad sam.a k drobnému díbuhodobému hmot.1371606 1 1371606 1 bez závad bez
<br> 4583 4583 na cestě 0 0 bez závad
<br> na 1 802454 7 802454 7 bez 0 závad 745061 745091 bez 0 0 bez závad
<br> bez
<br> bez
<br> bez
<br> a kosebám mimo vl.-instituce bez závad za m '
<br> k.místním vládjnst.0 bez závad na.0 0 bez Dbdnb'í * 381 51 1 bez závad
<br> ' dl.' 318865 318865 bez
<br> *krátodohé z-trans—feru
<br> Při inventuře nebyly zjištěny žádné inventurní rozdíiy <.>
<br> Mar-animační kamisa; __ \ Předseda: Gabriela PrýmusyráXW
<br> členové: XXXXX XXXXXXX Wm,XXXXXXX XXXXXXX /[ MÁ RU EvaSmažíková (Šý/cr; Vojtěch Špinler ———— XXXX __ C'fev XXXX XXXXXXXX ! XXXXXX XXXXXXX ;;" Ě? > V-Rychnově-nad-Kněžnou XX.X.XXXX V " “ic 48617339 6?03Rov0g$ <.>
<br> “EEK O
<br> Přeďr'nět inven * “t.-arizace _ Šír“ inventurní.__ _ __ _ __ _Saupi'slž Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 28 stat/by _ 021 3? Samostatné hm.mov.věci a soubory hm.mov.věcí 022 35-43 _D_r_obný dlouhodobý hmotný majetek __ ___ _ ggg __ 3935 _ _ Qprávkyk drobnému dlouhodobému nehm.“majetku :_Č'ŽŠÍ _ "_21__ Oprávky ke _etavbárn 081 22 _ Oprávky kf-samtmovitýmvěcem a souborům 082 23 “Oprávky/"k drobnému dlouhodobému hmat.majetku 088 "24 Základní běžný účet ÚSC 231 _ _4 _ _.Pokladna _____ “261 _ 5 i Peníze na cestě _ 262 20 Jmění účetní jednotky _ _ __ 401 & Transfery na pořízení dl.<.> majetku _ 403 -T _" Oceňovací'rozdíly při prv.použ.me_t_ody_ ] 406 8 Výsledek hosp.ve schvalovacím řízení _ _ ? 431 18_ _.VýsLhospoápředcházúčobdobí _ [ 432- 5 _ Počáteční ů'čet rozvážný _ _ ': 491 * 2_5 Odběratelé 31 1 1 'Kra'tkodobéposkytnuté zálohy _ _ 314_ 12 Dodavatelé “321 "2 Krátkodobé přijaté zálohy 324 26 Zaměstnanci 331 "1% '.<.> Ostatní daně,poplatky a jiná peněžní plnění 342 19 ' 'Závazky k osobám mimo vybrané vl.instituce 345 13 Pohledávky za vybranými místními-vlád.institucemi 3484 14 'Zá-vazky k vylo-mistnim vlád.inst.349 1 5" Přijaté zálohy na transfery _ 374 16 _ lNá_klady příšb'ch období 381“ —3,'Jiný dro'bny dl.hmotný majetek 902 10 ' =petatní krátodob_é podm.pohledávky z transferů 915 27 Vyrovnávací účet—k podrozv.úč.999 11
<br> " Jisl-".;
<br> IC 48617334
<br> 00
<br> 5 OBROVOVŠX “ 3311 09
<br> Příloha k Inventarizační zprávě
<br> Přehled maietkueohledávek a závazků podléhajících inventarizaci - identifikátog
<br> Predmet Inventarizace Syntetrcky ucet i den ti fiká tor Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 Inventurní člslo,org.Stavby 021 Inventurní číslo,org.Samostatné hm.movité věcí a soubory hm.movitých věcí 022 Inventurní číslo,org.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 Inventurní číslo,org.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm.majetku 078 Evidenční číslo 0 rávky ke stavbám 081 Evidenční čislo+inv.č.Oprávky k XXX.movitým věcem a souborům XXX Evidenční čislo+inv.č.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot.majetku 088 Evidenční číslo Základní běžný účet ÚSC 231 Evidenční číslo,BD Pokladna 261 Pokladní kniha Peníze na cestě 262 Evidenční číslo Jmění účetnljednotky 401 Eviden.č <.>,gg <.>,inv.č.Transfery na pořízení dl.majetku 403 Evid.č,Au,org <.>,inv.č.Oceňovací rozdíly při prvním použiti metody 406 Evid.č,Au,gg <.>,inv.č.Výsledek hospod.ve schvalovacím řízení 431 Evidečni číslo Výsledek hospodaření předcházející úč.období 432 AU,o_rg.Počáteční účet rozvážný 491 Nebyl žádný pohyb Odbératelé 311 Evidenční číslo,o_rgL Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 Evidenční číslo,BD Dodavatelé 321 Evidenční číslo,org.Krátkodobé přijaté zálohy 324 Evidenční číslo,BD Zaměstnanci 331 Evid.číslo,mzdový list Ostatní dané,poplatky ajiná peněžní plnění 345 Evid.čislo,mzdový list Závazky k osobám mimo vybrané instituce 345 Evidenční číslo,Au Pohledávky za vyb.míst.vlád.institucemi 348 Evidenční číslo,org.Závazky k vyb.místním vlád.inst.349 Evidenční číslo,Přijaté zálohy na transfery 374 Evidenční číslo,org.Náklady příštích období 381 Evidenční číslo Jiný drobný dl.hmotný majetek 902 AU Ostatní krátkodobé podm.pohledávky z transferů 915 Eč <.>,Smlouva,org.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 AU
<br> Odpovědná osoba na inventurních soupisech 28 - 43 je jako osoba odpovědná za
<br> provedení inventarizace
<br> Členové inv.komise na inventurních soupisech 28 - 43 jsou jako osoby odpovědné za
<br> zjištění skutečnosti <.>

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2016
(v Kč na dvě desetinná místa)
<br> XXX XXXXX IČO
XXXX XX XXXXXXXX
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Dobrovolný svazek obcí REGION ORLICKÉ HORY
čp.61
517 91 Deštné v Orlických horách
<br> =============================================================================================================================
I.Rozpočtové příjmy
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
0000 4121 Neinv.přijaté transf.od obcí 314 300,00 314 300,00 314 304,00 100,0 100,0
0000 4122 Neinv.přijaté transf.od krajů 49 000,00 49 000,00 100,0
2143 2112 Příj.z prodeje zboží 2 200,00 2 205,00 100,2
2143 2119 Ostatní příjmy z vlastní čin.13 600,00 13 600,00 13 600,00 100,0 100,0
2143 Cestovní ruch 13 600,00 15 800,00 15 805,00 116,2 100,0
2144 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 20 000,00 20 000,00 100,0
2144 2141 Příjmy z úroků (část) 100,00 80,00 76,10 76,1 95,1
2144 Ostatní služby 100,00 20 080,00 20 076,10 ***** 100,0
<br> P ř í j m y c e l k e m 328 000,00 399 180,00 399 185,10 121,7 100,0
<br> =============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 8.01.012 Strana 1 Tisk: 29.1.2017 11:06:43
<br>
<br> IČO: 48617334 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
DSO Region Orlické hory sestavený k 31.12.2016
=============================================================================================================================
II.Rozpočtové výdaje
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
2143 5139 Nákup materiálu j.n.3 000,00 2 200,00 2 202,00 73,4 100,1
2143 5161 Poštovní služby 1 500,00 1 180,00 1 183,00 78,9 100,3
2143 5169 Nákup ostatních služeb 32 550,00 29 140,00 29 144,00 89,5 100,0
2143 5171 Opravy a udržování 10 000,00
2143 5329 Ost.neinv.transfery VR územ.ú.5 000,00 5 000,00 5 000,00 100,0 100,0
2143 5511 Neinv.transfery mezinár.organ.5 000,00 2 000,00 2 000,00 40,0 100,0
2143 Cestovní ruch 57 050,00 39 520,00 39 529,00 69,3 100,0
2144 5021 Ostatní osobní výdaje 6 500,00 6 500,00 100,0
2144 5162 Služby telekom.a radiokom.3 000,00 2 890,00 2 892,00 96,4 100,1
2144 5163 Služby peněžních ústavů 16 000,00 16 050,00 16 049,60 100,3 100,0
2144 5167 Služby školení a vzdělávání 30 000,00
2144 5168 Zprac.XXX a sl.inf.kom.techn.XX XXX,00 10 730,00 10 727,00 101,2 100,0
2144 5169 Nákup ostatních služeb 86 000,00 86 800,00 86 803,00 100,9 100,0
2144 5179 Ostatní nákupy j.n.23 310,00 23 308,00 100,0
2144 5339 Neinv.transf.cizím přísp.org.23 310,00
2144 5511 Neinv.transfery mezinár.organ.36 420,00 36 420,00 36 416,00 100,0 100,0
2144 Ostatní služby 205 330,00 182 700,00 182 695,60 89,0 100,0
<br> V ý d a j e c e l k e m 262 380,00 222 220,00 222 224,60 84,7 100,0
<br> =============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 8.01.012 Strana 2 Tisk: 29.1.2017 11:06:43
<br>
<br> IČO: 48617334 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
DSO Region Orlické hory sestavený k 31.12.2016
=============================================================================================================================
III.Financování - třída 8
=============================================================================================================================
Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od
položky rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
text r 1 2 3
=============================================================================================================================
K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111
Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112
Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113
Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-)8114
Změna stavu kr.pr.na bank.úč.kromě účtů SFA(+/-)8115 -65 620,...