Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 2794/2016/KUUK Jednacičíslo.: 387/KON/2015
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Málkov,IČ: 00262013 za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 25.8.2015 - 2.3.2016
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v obci Málkov se sídlem Zelená 3,431 02 Málkov.Přezkoumání vykonaly:
<br> - Ing.Věra Pelikánová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> - XXXXX XXXXXXXX - starosta - XXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,s,2 odst.1 písm.:
<br> a)
<br> b)
<br> 0) d)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) c)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použHL
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> - projednán a schválen ZO dne 29.12.2014 jako přebytkový,zveřejněn dle platných právních norem,závaznými ukazateli byly stanoveny paragrafy rozpočtové skladby <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> - RO č.1 schváleno 20 dne 18.3.2015,- RO č.2 schváleno 20 dne 13.5.2015,- RO č.3 schváleno ZO dne 3.8.2015 <,>
<br> - RO č.4 schváleno ZO dne 26.10.2015,- RO č.5 schváleno ZO dne 16.12.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> - sestaven do roku 2017 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> - rozepsán neprodleně dle podrobné rozpočtové skladby ve shodě se závaznými ukazateli <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným gganizacím
<br> - ZU 5 3111 ve schváleném rozpočtu na 2015 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> - projednán a schválen ZO dne 13.5.2015 s výrokem "bez výhrad",zveřejněn dle platných právních norem <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatky bankovních výpisů (4x) souhlasí s účetním záznamem na SÚ 231 <.>
<br> Faktura - prověřeny došlé faktury měsíce června a prosince 2015 a vydané faktury roku 2015 - výběrovým způsobem.Hlavní kniha - k 30.6.2015 a k 31.12.2015 (účetní pgqram GORDIC) <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> - Plán inventur ze dne 16.12.2015,Inventarizační zpráva 16.2.2016,Proškolení inv.komisí dne 25.11.2015,jednotlivě inventurní soupisy <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> - k 30.6.2015 a k 31.12.2015 (účetní program GORDIC) <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> - k 30.6.2015 a k 31.12.2015 (účetní program GORDIC) <.>
<br> Odměňování členů zastupit...

Licence: DP8W XCRGBZUC /ZUC (10042015 / 10042015)
<br> Obec Málkov
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2015
<br> (v Kč)
<br> Údaje o organizaci
<br> identifikační číslo 00262013 název Obec Málkov ulice,č.p.Zelená č.p.3 obec Málkov
<br> PSČ,pošta 431 02
<br> Kontaktní údaje
<br> telefon 474 658 123
<br> fax 474 658 123 e-mail malkov©volny.cz WWW stránky www.malkov.cz
<br> Qoptňujicí údaje organizace
<br> Ghsah závěrečného účtu I.Plnění rozpočtu příjmů ||.Plnění rozpočtu výdajů Ill.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV.Stavy a obraty na bankovních účtech V.Peněžní fondy - informativné VI.Majetek Vll.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody Vlll,Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu |X.Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí X.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> 154 02.2016 9h46m 5s Zpracováno systémem UCR© GORDICCB spol.s r.0.strana 1/ 8
<br> Licence: DP8W XCRGBZUC /ZUC (10042015 / 10042015)
<br> l.PLNĚNÍ RozpočTu PŘÍJMU
<br> Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 10 195 300,00 12 430 816,00 13 047 966,83 Nedaňové příjmy 4 546 000,00 5 894 255,00 5 965 980,49 Kapitálové příjmy 6 800 000,00 8 700 000,00 8 215 784,00 Přijaté transfery 60 000,00 1 362 661,98 1 386 148,98 Příjmy celkem 21 601 300,00 28 387 732,98 28 615 880,30 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z přij.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož.250 000,00 90 731,00 97 402,46 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost.výdělčinnosti 50 000,00 10 128,00 36 859,95 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitálvýnosů 200 000,00 200 000,00 212 796,35 111 Daně z příjmů fyzických osob 500 000,00 300 859,00 347 058,76 1121 Daň z příjmů právnických osob 3 000 000,00 3 000 000,00 3 555 239,55 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 1 500 000,00 2 027 680,00 2 027 680,00 112 Daně z příjmů právnických osob 4 500 000,00 5 027 680,00 5 582 919,55 11 Daně z příjmů,zisku a kapitálových výnosů 5 000 000,00 5 328 539,00 5 929 978,31 1211 Daň z přidané hodnoty 3 000 000,00 3 909 935,00 3 924 842,63 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 3 000 000,00 3 909 935,00 3 924 842,63 122a3 Zvl.daně a popl.ze zboží a služeb v tuzemsku
<br> 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 3 000 000,00 3 909 935,00 3 924 842,63 1334 Odvody za odnětí půdy ze zem.půdního fondu 5 000,00 73 409,00 73 409,00 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 14 602,00 14 602,00 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 5 000,00 88 011,00 88 011,00 1340 Poplatek za provoz systému shrom.<.>.<.>.komun.odpadů 400 000,00 360 000,00 353 072,00 1341 Poplatek ze psů 30 000,00 40 635,00 40 635,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 300,00 219,00 219,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 430 300,00 400 854,00 393 926,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís.30 000,00 32 636,00 33 413,43 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 30 000,00 32 636,00 33 413,43 1361 Správní poplatky 30 000,00 34 090,00 34 780,00 136 Správní poplatky 30 000,00 34 090,00 34 780,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 495 300,00 555 591,00 550 130,43 1511 Daň z nemovitostí 1 700 000,00 2 636 751,00 2 643 015,46 151 Daně z majetku 1 700 000,00 2 636 751,00 2 643 015,46 15 Majetkové daně 1 700 000,00 2 636 751,00 2 643 015,46 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 10 195 300,00 12 430 816,00 13 047 966,83 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 015 000,00 2 065 562,00 2 109 308,46 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoup.za úč.prod) 6 000,00 3 350,00 3 350,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 5 000,00 19 734,00 19 734,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 2 026 000,00 2 088 646,00 2 132 392,46 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 20 000,00 23 754,00 23 754,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov.a jejich částí 1 950 000,00 1 950 000,00 1 978 513,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 1 970 000,00 1 973 754,00 2 002 267,00 2141 Příjmy z úroků (část) 40 000,00 30 000,00 23 164,03 214 Výnosy z tinančního majetku 40 000,00 30 000,00 23 164,03 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt.4 036 000,00 4 092 400,00 4 157 823,49 2321 Přijaté neinvestiční dary 1 128 000,00 1 148 000,00 2322 Přijaté pojistné náhrady 76 547,00 76 547,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 10 000,00 10 000,00 10 731,00 232 Ostatní nedaňové příjmy 10 000,00 1 214 547,00 1 235 278,00 2343 Př.z úhrad dobýv.prostoru a z vydobytých neros.87 308,00 87 808,00 234 Příjmy z využ.výhrad.práv k přírodním zdrojům 87 308,00 87 808,00 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 10 000,00 1 301 855,00 1 323 086,00 15.02.2016 9h46m 5s Zpracováno systémem UCR© GORDIC© spol.s r.0.strana 2/ 8
<br> Licence: DP8W XCRGBZUC /ZUC (10042015 / 10042015)
<br> Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 2460 Spl.půjč.prostř.od obyvatelstva ...