Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 755/2017/KU UK Jednací číslo.: 451/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Málkov,IČ: 00262013 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 25.8.2016 — 20.2.2017
<br> na základě 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Málkov se sídlem Zelená 3,431 02 Málkov <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.Věra Pelikánová - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXX XXXXXXXX - starosta - XXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 9 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a)
<br> b) C) d)
<br> JCB
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtúm krajů,k rozpočtům obci,k jiným rozpočtúm,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) o)
<br> d) e) f) 9) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a nešpodařeni s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejmena předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci & podmínek jejich použití <,>
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Zveřejněn v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Rozpočet schválen 20 dne 16.12.2015 jako schodkový.Schodek ve výši 1 531 100 Kč kryt nahospodařenými finančními prostředky z minulých let <.>
<br> Závazné ukazatele jsou v paragrafovém členění rozpočtové skladby <,>
<br> Rozpočtová opatření
<br> RO č.1 schváleno 20 dne 9.3.2016,R0 č.2 schváleno ZO dne 18.5.2016.RO č.3 schváleno 20 dne 10.8.2016.RO č.4 schváleno 20 dne 2.11.2016.R0 č.5 schváleno 20 dne 14.12.2016 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován do roku 2018 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozepsán dle podrobné rOZpočtové skladby,pořízen shodně do výkazu FIN 2-12M.Závazné ukazatele dodrženy <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> Závazný ukazatel pro Mateřskou školu p.o.Zelená — Málkov stanoven současně se schválením rozpočtu na rok 2016 v ZO dne 16.12.2015 - paragraf 31 11,položka 5331 ve výši 600 000 Kč <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet za rok 2015 obsahoval zákonné údaje.Projednán a schválen 20 dne 18.5.2016 s výrokem souhlasu hospodaření bez výhrad <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zústatky dle bankovních výpisů k 30._6.2016 a k 31.12.2016 na 4 bankovních účtech souhlasily na stav SU 231 výkazu Rozvaha <.>
<br> Faktura Faktury došlé červen a prosinec 2016.Faktury vydané červen 3 prosinec 2016.Hlavní kniha K 30.6.2016 a k 31.12.2016 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků...

Licence DPBW XCRGBZUC ÍZUC (01012015 /01012016)
<br> Obec Málkov
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016
<br> (v Kč)
<br> Údaje o organizaci
<br> identiňkační číslo 00262013 název Obec Málkov ulice,č.p.Zelená č.p.3 obec Málkov
<br> PSČ,pošta 431 02
<br> Kontaktni Udaje
<br> telefon 474 658 123
<br> fax 474 658 123 e-mail
<br> WVWV stránky www.malkov.cz
<br> Doplň ujici údaje organizace
<br> Obsah závěrečného účtu l.Plnění rozpočtu příjmů |I.Plnění rozpočtu výdajů |||.Fínancovaní (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV.Stavy a obraty na bankovních účtech V.Peněžní fondy - informativně Vl.Majetek Vll.Vyúčtování ňnančních vztahů k rozpočtům krajů,obcL DSO & vnitřní převody Vílí,Vyúčtování fínancních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu IX.Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí )( Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Xl.Ostatní doplňující údaje
<br> 035372017 % Tmfas ' Zpracováno systémem umo SORD/co spor s r.a.strana 1/ si-
<br> Licence: DPBW
<br> |.PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMÚ
<br> XCRGBZUC/ZUC (01012016/01012015)
<br> Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 10 640 300.00 14 353 984,88 14 353 983,75 Nedaňove příjmy 4 286 000.00 5 381 415,00 5 381 414,14 Kapitálové příjmy 800 000.00 1 219 460,00 1 222 210,00 Přijaté transfery 412 000,00 2 507 637,28 2 507 637,28 Příjmy celkem 16 138 300,00 23 462 497,16 23 465 245,17 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň : příj.fyz.osob ze záv.čínnosti & fun.pož.100 000,00 92 610,00 92 609,72 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost.výdělčinnosti 25 000,00 90 729,88 90 729,65 1113 Daň z příjmů fyzických osob : kapitaí.výnosů 200 000,00 221 682,00 221 681,80 111 Dané :: příjmů fyzických osob 325 000,00 405 021,88 405 021,17 1121 Daň z příjmů právnických—osob 3 000 000,00 _ 4 160 549,00 4 160 548,94 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 1 500 000,00 2 324 270,00 2 324 270,00 112 Daně z příjmů právnických osob 4 500 000,00 6 484 819,00 6 484 818,94 11" Daně : příjmů,zisku a kapitálovýchvýnošů- 4 625 000,00 6 889 840,88 6 889 840,11 1211 Daň z přidané hodnoty 3 500 000,00 4 194 761,00 4 194 760,95 121 Obecné daně za zboží a služeb v tuzemsku 3 500 000.00 4 194 761,00 4 194 760,95 12233 Zvldaně a popl.ze-Ž-boží a služeb v tuzemsku "_ _ _ W- 12 Daně za zboží a služeb v tuzemsku 3 500 000.00 4 194 761,00 4 194 760,95 1334 Odvody za odnětí půdy ze zem.půdního fondu 100 000,00 2 475,00 2 475,00 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 15 000,00 133 Poplatky & odvody v oblasti životního prostředí 115 000.00 2 475,00 2 475,00 1340 Poplatek za provoz systému shrom.<.>.<.> komunodpadů 400 000,00 352 266,00 352 266,00 1341 Popiatek ze psů 40 000,00 32 042,00 32 042,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 300,00 254,00 254,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 440 300,00 384 562,00 384 562,00 1351 Odvod z loterií a podobher kromě výherhracpřís.30 000,00 43 018,00 43 017,57 135 Ostatní odvody z vybraných činnosti a služeb 30 000,00 43 018,00 43 017,57 1361 Správní poplatky * " _ 30 000,00 *? 19 900,00 19 900,00 136 Správní poplatky 30 000,00 19 900,00 19 900,00 13 Daně a poptatky : vybraných činnosti a služeb 815 300.00 “ 449 955,00 449 954,57 1511 Daň z nemovitostí 1 700 000,00 2 819 428,00 2 819 428,12 151 Daně z majetku 1 700 000,00 2 819 428,00 2 819 428,12 15 Majetkové daně _ 1 700—000,00 2 819 428,00 2 819 428,12 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 10 640 300.00 14 353 984,88 14 353 983,75 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 725 000.00 1 888 948,00 1 888 946,96 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoup.za úč.prod) 6 000.00 3 343,00 3 343,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 5 000,00 4 840,00 4 840,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 1 736 000,00 1 897 131,00 1 897 129,96 2131 ' Fjšjmy z pronájmu pozemků * "92000500 6 818.00 8 818,00 2132 Příjmy: pronájmu ostnemov.a jejich Částí ? 900 000,00 1 993 147,00 1 993 147,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 1 920 000,00 2 001 965.00 2 001 985,00 2141 Příjmy z úroků (čast) _ 30 000,00 " 41 087,00 41 067,16 214 Výnosy z ňnančniho majetku 30 000,00 41 087,00 41 087.18 21 Příjmy : vl.činn.amodvody přeb.org.s přij.vzt.3 686 000.607 " 3 940 183,00 3 940 182,14 2321 Přijaté neinvestiční dary 835 000,00 835 000,00 2324 Přijaté nekapitálové přispěky a náhrady 10 000,00 10 231,00 10 231,00 232 Ostatní nedaňové příjmy 10 000,00 845 231,00 845 231,00 2343 Př.: úhrad doby;—prostoru a z vydobytých ne'-tos.90 000,00 88 058,00 69 056,00 234 Příjmy z vyuzvynradprav k přírodním zdrojům 90 000,00 88 058,00 88 058,00 íi * Příjmy z prod.nekap.maj.a ostnodaňové příjmy 100 000.00 * 9933 289.00 933 289,00 2460 Spl.půjč.prostř.od obyvatelstva 500 000.00 507 943,00 507 943,00 07.03.2017 Qh 7m156 Zpracováno systémem UCR© GORDtCé) spol,s r.0.strana 2/9
<br> Licence: DPBW XCRGBZUC fZUC (01012016 !01012016)
<br> Detailní výpis položek dle druhového trideni rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpoče...