Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JiD: 2259/2016/KUUK Jednací číslo.: 295/KON/2015
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Vilémov,IC: 00262200 za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na zákšadě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 11.11.2015 - 23.2.2016—2422016
<br> na základě % 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v obci Vilémov se sídlem Náměstí 1,431 54 Vilémov <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - lng,XXXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing.Věra Pelikánová — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: — XXXXXXXX XXXXX - starosta obce - XXXXXXXXX XXXXXXXXX » účetní obce
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního ceiku,tvořící součást závěrečného účtu podle & 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,52 odst.1 písm.:
<br> aj
<br> b) 0) d)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními ceíky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtúm obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> 0
<br> g) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve víastnictvi územního ceiku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní ceiek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých & nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení & 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 8)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejmena předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínekjejich použnL
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 8)
<br> A.Přezkoumané
<br> písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> š 11 zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších tupitelstvem obce dne 12.3.2014 jako vyrovnaný.eněni rozpočtové skíadby <.>
<br> Zveřejněn v souladu s předpisů.Schváien zas Závazné ukazatele jsou v paragrafověm či
<br> Rozpočtová opatření
<br> RO č.1 schváieno ZO dne 4.3.2015,RO č.2 schváleno 20 dne 19.5.2015,R0 č.3 schváieno ZO dne 20.7.2015,RO č.4 schváleno 20 dne 9.9.2015,RO č.5 schváíeno ZO dne 12.10.2015,RO č.5 schváleno ZO dne 10.12.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován do roku 2018 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozepsán die podrobné rozpočtové skladby,pořízen shodně do výkazu
<br> FIN 2-12M <.>
<br> Stanovení Závazný ukazatel vůči ZŠ a MŠ Vilémov,příspěvková organizace závazných ukazatelů stanoven v rámci schváleného rozpočtu obce paragraf 3113 3 položka zřízeným 5331 <.>
<br> organizacím
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet za rok 2014 projednán a schválen dne 25.6.2015 s výrokem souhlasu hospodaření s výhradou <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Faktura
<br> Zůstatky na bankovních účtech die bankovních výpisů k 30.9.2015 a k 31.12.2015 souhlasily na stav SU 231,SU 241 výkazu Rozvaha.Faktury došlé - září 2015 a prosinec 2015 - výběrovým Způsobem <.>
<br> Hlavni kniha
<br> K 30.9.2015 a k 31.12.2015 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Plán inventur ze dne 13.12.2015 <,>
<br> Proškolení inventarizačních komisí 14.12.2015,inventarizační zpráva z 30.1.2015 <.>
<br> Jednotlivé inventurní soupisy <.>
<br> Kni...