2010 - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření: Obecní úřad: Obec BožičanyVyhledávání
     
  
 IČ: «DeleteField»00573183«DeleteField»«IC»«Územní_celek»
 za rok «DeleteField»2010«DeleteField»«Rok»
 «Přezkoumání»
«DeleteField»
-«Úkol_přezkoumání»«Skutečný_termín»«Úkol_přezkoumání»
«Úkoly_seznam»«Přezkoumání_orgánem»«Přezkoumání»
na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č. 128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
Místo provedení přezkoumání:       «Přezkoumání»«Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Božičany«DeleteField»«Nazev»«Územní_celek»«Přezkoumání»
«Přezkoumání»«Územní_celek»«Adresa»«DeleteField»Božičany«DeleteField»«Ulice» «DeleteField»96«DeleteField»«Domovní_číslo»
 
 
 
«DeleteField»
 
-          kontroloři:
«DeleteField»
-          dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
-          věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
 
-dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
-věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
«Kontrolní_skupina»
 
Pravidla hospodaření obce pro rok 2010 do doby schválení rozpočtu dle rozpočtového provizoria byla schválena na zasedání zastupitelstva dne 28.12.2009 usnesením č.6/2009 č.63 <.>
Rozpočtová opatření
Za kontrolované období provedla obec změnu rozpočtu rozpočtovými opatřeními č.1/2010 až č.4/2010,změny byly schvalovány přijatým usnesením zastupitelstva obce,celkové navýšení příjmů a výdajů činilo 49.681,- Kč.  V  rozpočtu nebyla upravena dotace na položce 4113 neinvestiční transfery ze státních fondů ve výši 2.438.850,60 Kč,která nebyla státním fondem vyplacena dle smlouvy do konce roku 2010 <.>
Rozpočtový výhled
Závěrečný účet
Závěrečný účet obce za rok 2009 byl zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě v době od 31.5.do 16.6.2010,zastupitelstvo obce jej schválilo usnesením č.3/2010 pod bodem č.18 s výhradou,provedení nápravného opatření bylo uloženo starostovi a místostarostce obce k odstranění chyb a nedostatků. 
Bankovní výpis
Ověření  konečného zůstatku bankovního účtu dle výpisu k 31.12.2010  ve výši 28.160.798,93 Kč se stavem vykázaným na SÚ 231 - Základní běžný účet a  bankovním výpisem  č.12 ze dne 31.12.2010 bankovního účtu termínovaného vkladu se zůstatkem ve výši 46.683,58 Kč se stavem na účtu 244 - krátkodobé termínované vklady v rozvaze <.>
Evidence majetku
Evidence majetku je vedena v knize majetku v programu TRIADA odděleně na seznamech,ověřeny byly protokoly o zařazení a vyřazení majetku <.>
Evidence pohledávek
Evidence pohledávek je vedena v knize pohledávek dle jednotlivých druhů a dlužníků,dlužné pohledávky jsou vymáhány (upomínky,dohody o splátkách).V roce 2010 neměla obec žádnou pohledávku v soudním řízení. 
Evidence závazků
 
Faktura
Prověřeny faktury vystavené dodavatelem PE-ZA s.r.o <.>,Citice za práce provedené na akci regenerace parku,došlé a zapsané pod pořadovými čísly  92010213 ze dne 8.10.2010 zaplacena dne 8.11.2010 bankovní výpis č.199 a faktura  č.92010245 ze dne 2.11.2010,úhrada provedená 9.11.2010 číslo bankovního výpisu 200 v návaznosti na smlouvu o dílo uzavřenou dne 24.11.2009 na základě podlimitního výběrového řízení <.>
Hlavní kniha
Inventurní soupis majetku a závazků
Provedená inventarizace dle vydané směrnice č.7/2002 a dodatku č.1/2010,  jmenování,pověření a proškolení  hlavní a 3 dílčích inventarizačních komisí,předložené inventurní seznamy fyzické a dokladové inventarizace majetku,závazků a podrozvahových účtů,výběrem byly ověřeny inventarizační soupisy s porovnáním na zůstatky  rozvahových účtů:  022 - samostatné movité věci,031 - pozemky,042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek,311 - odběratelé,321 - dodavatelé,  231 - základní běžný účet,455 - dlouhodobé přijaté zálohy a 324 - přijaté zálohy,doložen závěrečný zápis ze dne 22.1.2011,inventarizační rozdíly nebyly zjištěny.  
Kniha došlých faktur
V knize došlých faktur bylo zaevidováno celkem 368 dodavatelských faktur,z toho ve zúčtovacím období roku 2010 nebylo uhrazeno 8 faktur ve splatnosti v celkové výši 37.353,68 Kč,zůstatek souhlasí se stavem na účtu 321 - dodavatelé <.>
Kniha odeslaných faktur
Za kontrolované období bylo vystaveno celkem 79 odběratelských faktur z toho neuhrazené ve splatnosti 2 faktury ve výši 11.221,40 Kč,souhlasí se zůstatkem na účtu 311 20 - odběratelé <.>
Mzdová agenda
Odměňování členů zastupitelstva
Odměny neuvolněným zastupitelům byly do konce volebního období vypláceny dle nařízení vlády 37/2003 Sb.ve znění pozdějších předpisů,jejichž výše byla schválena zastupitelstvem obce 27.2.2009.Schválení odměn novým neuvolněným členům zastupitelstva obce bylo provedeno na prvním zasedání zastupitelstva obce konaném dne 29.11.2010 usnesením č.6 - 1/2010 bodem č.52 s účinností ...