KRAJSKY URAD " - MORAVSKOSLEZSKÝ KRAl.9 ' Odbor podpory korporátního řízení a kontroly _ „ „ 5 ";“".g""I'-"lg"-ljllllg'lllglll': & Ě 28.října 117,702 18 Ostrava
<br> a.: MSK 381731201? Sp Zn.KON/l9130/2016/Sam ' " 113.1 v1o
<br> VyřlZUJe! Ing.XXXXXX XXXXXX Telefon: XXX XXX XXX
<br> Fax: XXX XXX XXX
<br> E-mail: posta©mskcz
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Frenštátsko,IC: 75110971 za rok 2016
<br> Na základě písemné žádosti ze dne 29.6.2016 provedla kontrolní skupina ve složení:
<br> „ I t'f' k " ' Kontrolní skupina Funkce Pověření c.den ' ' acm
<br> karta c.Ing.XXXXXX XXXXXX kontrolor pověřený řízením XXX/XX/XXXX XXXX
<br> dne XX.3.2017 přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí k datu 31.12.2016,místem provedení přezkoumání hospodaření byl Městský úřad Frenštát pod Radhoštěm <.>
<br> Kontrolní úkon,jímž bylo přezkoumání zahájeno: - doručení oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření za rok 2016 dne 22.10.2016 <.>
<br> Poslední kontrolní úkon předcházející vyhotovení zprávy: — rekapitulace provedeného přezkoumání se zástupcem dobrovolného svazku obcí dne 21.3.2017 <.>
<br> Předsedkyně dobrovolného svazku obcí :
<br> - Mgr.Zdeňka Lescisinová
<br> Zástupce dobrovolného svazku obcí přítomen při realizaci dílčího přezkoumání hospodaření: - XXXXXXX Zárská (pověřena předsedkyní dobrovolného svazku obcí k zastupování)
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2016 bylo provedeno v rozsahu stanoveném zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) a v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření vykonané dne 7.12.2016 kontrolní skupinou ve složení:
<br> — Ing.XXXXXX XXXXXX
<br> www.mskcz
<br> Čj.: MSK 38173/2017 Sp.zn.: KDN/19130/2016/Sam
<br> Dílčí přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí (dále jen „svazek obcí“) bylo prováděno zejména dle následujících právních předpisů,souvisejících s činností orgánů svazku obcí:
<br> 1 <.>
<br> 10.11 <.>
<br> 12.13 <.>
<br> 14.15 <.>
<br> 16 <.>
<br> 17 <.>
<br> zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> zákon č.218/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících předpisů (rozpočtová pravidla),ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.),vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky (dále jen vyhláška Č.410/2009 Sb.) <,>
<br> vyhláška č.5/2014 Sb <.>,o způsobu,termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu,rozpočtů státních fondů,rozpočtů územních samosprávných celků,rozpočtů dobrovolných svazků obcí & rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti (dále jen vyhláška č.5/2014 Sb.) <,>
<br> České účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů (dále jen České účetní standardy) <,>
<br> vyhláška č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů (dále jen vyhláška Č.323/2002 Sb.) <,>
<br> zákon č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> zákon č.262/ 2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX Č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> zákon č.89/2012 Sb <.>,občanský zákoník (dále XXX XXXXX Č.XX/XXXX Sb.) <,>
<br> zákon č.90/ 2012 Sb <.>,o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) (dále XXX XXXXX č.XX/XXXX Sb.) <,>
<br> vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků (dále jen vyhláška č.270/2010 Sb.),vyhláška č.220/2013 Sb <.>,o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek (dále jen vyhláška č.220/2013 Sb.) <,>
<br> zákon č.340/2015 Sb <.>,o zvláštních podmínkách účinnosti některých smluv,uveřejňování těchto smluv a o registru smluv (zákon o registru smluv) (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> stanovy svazku obcí a další vnitřní předpisy <.>
<br> 235
<br> www.msk.cz <.>
<br> Čj.: MSK 38173/2017 Sp.zn.: KON/19130/2016/Sam
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti svazku obcí <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>...

ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016
<br> Dobrovolný svazek obcí
<br> Mikroregion Frenštátsko sídlo: Frenštát pod Radhoštěm,nám.Míru 1
<br> |č:75110971 1.Příjmy „,„ schválený upravený „ ara raf olozka naze olo k „ „ „ „ k t “ p 3 p V p 2 V rozpocet- Kc rozpocet- Kc s u ecnost KC 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 43 000,00 43 000,00 43 306,00 Příjmy celkem 43 000,00 43 000,00 43 306,00 2.Výdaje.<.>.h 'I ' ' „ „ paragraf polozka nazev polozky SC V? eny „ "práveny „ skutecnost- Kc rozpocet - Kc rozpocet - Kč 6310 5163 Služby peněžních ústavů 3 500,00 3 500,00 3 236,00 6409 5021 Ostatní osobní výdaje 60 000,00 60 000,00 4 400,00 6409 5139 Ostatní materiál j.n.10 000,00 10 000,00 0,00 6409 5169 Nákup ostatních služeb 10 000,00 10 000,00 8 530,50 Výdaje celkem 83 500,00 83 500,00 16 166,50 3.Finanční prostředky - v Kč * Zůstatek finančních prostředků na běžném účtu 31.12.2015 113 736,38 Příjem 43 306,00 Výdaj 16 166,50 Zůstatek finančních prostředků na běžném účtu k 31.12.2016 140 875,88 4.Pohledávky a závazky k 31.12.2016 - v Kč Pohledávky 0,00 Závazky 6 900,00 5.Majetek k 31.12.2016 - v Kč účet 018 jDrobný dlouhodobý nehmotný majetek 11 821,46 účet 019 |Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek pořizovací cena 95 000,00 odpisy 21 375,01 zůstatková cena 73 624,99 účet 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 19 770,00
<br> Zpracovalazlana Kopecká,hlavní účetní ; Q„řcuím
<br> Za Mikroregion Frenštátsko:,» \ \— * Mgrzdeňka Lesasinová,předseda DSO
<br> uv-v <.>
<br> _/
<br> /.\\ ? jít i“ ('i' [ (£ Li.Na
<br> Tabulka &.lb) k dopisu čj.MSK 7211/2017 ze dne 18.1.2017
<br> vyplněnou tabulku doručit nejpozději do 20.2.2017 Dobrovolný svazek obcí: Mikron
<br> Přehled úvěrů,půjček a návratných finančních výpomoci přijatých obcemi a dobrovolnými svazky obcí od peněžních ústavů,jiných fyzických a právnických osob v roce 2016 (bez organizačních složek státu a státních fondů)
<br> Výše úvěru -.(v tis.Kč na dvě,„ Termín Urokova „.<.>.<.> Poskytovatel uveru.sazba Způsob rucenl
<br> desetmna mlsta) splatnosti „ *) V lo
<br> Název DSO Účel úvěru
<br> 1 2 3 4 5 6 7
<br> DSOcelkem 0,00
<br> *) Vysvětlivky ke sloupci 3
<br> V případě přijatého úvěru v cizí měně se uvádí údaj v cizí méně v tisících na dvě desetinná místa
<br> Uvádí se výše úvěrů nebo půjček nebo návratných finančních výpomocí přijatých výhradně ve slgovane'm roce,13.objem závazků (zpravidla víceletých) vyplývajících ze smluv uzavřených
<br> Pňíklad:
<br> &) DSO uzavřel smlouvu v roce 2015 s XXX.vys; uvěru X mit Kč v roce XXXX v rámci této smlouvy čerpal 2 mil.Kč => v tabulce se neuvede žádný údaj,neboť smlouva neby/a uzavřena v roce 2016 <,>
<br> b) 050 uzavřel smlouvu v roce 2016 s XXX.výš'úvěru X mi?.Kč a v témže roce čerpal 2 mil/.Kč => ve sloupci 3 bude uveden údaj 4 77777.Kč,a; nasm/ouvaná výše Úvěru v roce 2016.; ffi.L L ' \“ _,) Qui ( of,t (i,[Lr-q _/ Vypracoval: XXXX XXXXXXX Schválil: Mgr.Xdeňka Leščišiňová Datum: XX.X.2017 (jméno a příjmení,e—mail,telefon,podpis) 556833121,janakopecka©mufrenstatcz (jméno a příjmení,telefon,podpis) 556833111
<br> Do jednoho řádku se mfp/rim? údaje pouze za jednu úvěrovou smlouvu <.>
<br> Tabulka č.Za) k dopisu čj.MSK 7211/2017 ze dne 18.1.2017
<br> vyplněnou tabulku doručit nejpozději do 20.2.2017 Dobrovolný svazek obcí: Mikroregion Frenštátsko
<br> Poskytnuté neinvestiční transfery obcím a dobrovolným svazkům obcí z rozpočtu kraje
<br> (v tis.Kč na dvě desetinná místa)
<br> Dotační titul Výše transferů schválených Výše skutečně poskytnutých (číslo účelového znaku včetně jeho názvu) zastupitelstvem k 31.prosinci 2016 *) transferů k 31.prosinci 2016 **)
<br> 1 2 3
<br> DSO c e I k e m 0,00 0,00
<br> *) Vysvětlivky ke sloupci 2 Uvede se výše transferů v tis.Kč na dvě desetinná místa,o jejichž poskytnutí rozhodlo zastupitelstvo kraje v roce 2016.**) Vysvětlivky ke sloupci 3
<br> Uvede se výše transferů v tis.Kč na dvě desetinná místa,která byla poukázána : účtu kraje na účet DSO,tj.výše transferů,která byla DSO přijata a zaúčtována do příjmů v roce 2016 na položce 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů <.>
<br> V případě,že v průběhu roku 2016 DSO přijal dotaci,a ještě v témže roce její nevyužitou část vrátil zpět na účet kraje,uvede se hodnota snížená o tuto vratku <.>
<br> víceleté projekty:
<br> a) pokud zastupitelstvo kraje rozhodlo o poskytnutí dotace na projekt v roce 2015,a DSO přijal dotaci až v roce 2016,pak ve sloupci 2 nebude uveden žádný údaj,a ve sloupci 3 bude uvedena výše dotace,kterou v roce 2016 kraj poukázál na účet DSO <,>
<br> b) pokud DSO realizoval projekt v roce 2016 z vlastních zdrojů,a dotaci na projekt obdrží až v roce 2017,pak tyto zdroje ve sloupci 3 nebudou uvedeny,jelikož dotace nebyla ve sledovaném roce DSO přijata <.>
<br> / ;;.o [,Á * k.' fc o t tak za cL(_,/ Vypracoval: XXXX XXXXXXX Schválil: Mgr.Zdeňka Leščišinová Datum: XX.X.2017 (jméno a příjmení,e—mail,telefon,podpis) 556833121,jana.kopecka©mufrenstat.cz (jméno a příjmení,telefon,podpis) 556833111 Razítko obce:
<br> Tabulka č.Zb) k dopisu č...