<> _._.\ Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_068953/2015/KUSK Stejnopis č.21 Cj.: 008063/2016ÍKUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> VYŠEHOŘOVICE IČ: 00241024 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Vyšehořovice za rok 2015 bylo zahájeno dne 11.1.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: ' 13.5.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.25 5/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 — 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Vyšehořovice 23 250 87 Mochov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXX Ing.XXXXX XXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXX XXXXXXX — starosta obce
<br> Pověření kpřezkoumání podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 1 3.5.201 6 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 až 2017 schválený zastupitelstvem obce dne 17.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 27.11.2014 do 17.12.2014 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 17.12.2014 jako vyrovnaný (ve skutečnosti byl rozpočet přebytkový,nebot“ splátky úvěru byly hrazeny ze zůstatku z minulých let uložených na bankovním účtu),závazné ukazatele druhové třídění dle rozpočtové skladby (položky) Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' dopisem ze pro Mateřskou školu Vyšehořovice ze dne 18.12.2014 Rozpočtová opatření.1/2015 — schváleno zastupitelstvem obce dne 30.3.2015.2/2015 - schváleno starostkou obce dne 23.9.2015.3/2015 - schváleno zastupitelstvem obce dne 9.12.2015 Závěrečný účet ' roku 2014 schválen zastupitelstvem obce dne 17.6.2015 s vyjádřením "bez výhrad".Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 1.6.2015 do 26.6.2015.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.12.2015 ze dne 29.2.2016 Rozvaha * k 31.12.2015 ze dne 15.3.2016 Příloha rozvahy " k 31.12.2015 ze dne 5.2.2016 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' k 31.12.2015 - vedena elektronicky Kniha došlých faktur ' vedena k 31.12.2015 v modulu Triada,od č.32015001 do č.32015194 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' vedena k 31.12.2015 ručně,od č.1/20151 do č.27/2015 - dle potřeby Bankovní výpis ' k účtu č.246873880/0300 vedenému u ČSOB,a.s <.>,výpis za prosinec ' k účtu č.258648920/0300 vedenému u ČSOB,a.s <.>,od č.2015/7 za XXXXXXXX do č.XXXX/XX za prosinec ' k účtu č.247027600/03...