mm Krajský úřad Libereckého kraje \Liherecký kraj
<br> odbor kontroly
<br> Č.j.; LK-0198/16/V1
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Novoborska,IČ68955057,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Novoborska za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 5.9.2016 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 21.9.2016.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 27.4.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Kraj ského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0198/16/Vl dne 2.9.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 27.4.2017.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Bc.XXX XXXXXX - předseda svazku,Mgr.XXXX XXXXXXXXXXXX — manažer svazku Ing.XXXXXX XXXXXXXX — administrativní pracovník <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/2a - 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226 317 ' fax: + 420 485 226 362 e-mail: kamiIa.v]asakova©kmj—lbc.cz - www.kraj-lbc.cz - IČ: 70891508 - DIČ: CZTUB91508
<br> Datová schránka: cSkbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br>.r
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení š 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních Operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení š 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení š 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení & 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení % 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení © 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných v předchozích letech
<br> B.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016 C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2016 podle š 2 á
<br> $ 3 zákona č.4...

Licence: DFPD CRGBZUC ÍZUC (31122018 IQ?-312016)
<br> Svazek obcí Novoborska
<br> NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2616
<br> (v Kč) sestavený ke dni 31.1:2.2016
<br> mg;-135 ?.<.>.i oíganímní
<br> identifikační čisšo 68955357
<br> název Svazek obcí Novoborska ulice,č.p.nám.Míru 1
<br> obec XXXX XXX
<br> PSČ,pošta XXX XX
<br> iii :iíííiaííitííá i'ícínjo telefon fax email WWW stránky
<br> žiloizaííáugioa mm::- o rgganššííw
<br> ti?;ísísnš;.a'ES'v'Éžlí'rj-GŽ:lťřhú mail:—„l !.Plnění rozpočtu příjmů li.Plnění rozpočtu výdajů |l|.Financování (zapojení vlastnich úspor & cizích zdrojů) IV.Stavy a obraty na bankovních účtech V.Peněžní fondy - infonnanvně Vl.Majetek Vií.Vyúčíování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody Vlll.Vyúčtování finančních vztahů ke státními: rozpočíu,státním fondům a Národnímu fondu |X.Zpráva o výsledku přezkoumání honpodařeni X,Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Xi.Osíatní doplňující údaje
<br> aaa-4.201 ? ghaorfíěvs
<br> "Zpracováno sgrsíerírern UCRCEí GOŘDICG) spot :; noi strana 1/6
<br> Licence: DFPD
<br> |.PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMÚ
<br> XCRGBZUC fZUC (31122016/01012016)
<br> Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy
<br> Nedaňové příjmy 1 000,00 431 877,00 426 735,30 Kapitálové příjmy
<br> Přijaté transfery 1 473 504,68 2 474 605,68 2 658 475,34 Příjmy celkem 1 474 504,68 2 906 482,68 3 085 210,64 Detailnl výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 2141 Příjmy z úroků (část) 1 000,00 1 300,00 612,30 2143 Kursové rozdíly v příjmech 4 454,00
<br> 214 Výnosy z finančního majetku 1 000,00 5 754,00 612,30 '21 Příjmy : vLÉGna odvody přeb.org.s příj.vzt.* 1 000.00 5 754,00 612,30 2322 Přijaté pojistné náhrady 10 323,00 10 323,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 415 800,00 415 800,00 232 Ostatní nedaňové příjmy 426 123,00 426 123,00 23 Příjmy : prod.nekap.maj.a ostnedaňové příjmy " * 426 123.00 426 123,00 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 1 000,00 431 877,00 426 735,30 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 1 000,00 431 877,00 426 135,30 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obci 1 273 504,68 2 274 605,68 2 086 475.34 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 200 000,00 200 000,00 180 000,00 412 Neinvestiční přijaté transfod rozp.úz.úrovně 1 473 504,68 2 474 605,68 2 268 475,34 4134 Převody z rozpočtových účtů ' ' 390 000,00 413 Převody z vlastních fondů 390 000,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 1 473 504,68 2 474 605,66 2 658 475,34 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 1 473 504,68 2 474 605,68 2 658 475,34 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 1 474 504,68 2 900 432,68 3 085 210,04 DĚČFTÉSĚŠ _ —ř * _ Zpracováno systémem UCR© GORDlC© spol.s n o,_ strana 2/6
<br> Licence: DFPD
<br> u.PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJÚ
<br> XCRGBZUC IZUC (31122016/01012016)
<br> Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 2 044 474,75 3 491 452,75 3 657 666,02 Kapitálové výdaje
<br> Výdaje celkem 2 044 474,75 3 491 452,75 3 657 588,02 Detaílní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 360 000,00 491 000,00 430 304,00 501 Platy 360 000,00 491 000,00 430 304,00 srí ÉQOMEÍ výdaje ' _ “žá '— _ 48 000,00 53 900,00 53 900,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 48 000,00 53 900,00 53 900,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a příspna st.poi—zaméstnan,adam 173 784,00 112 578,5 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 32 400,00 63 316,00 40 528,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 6 000,00 6 000,00 1 864,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 128 400,00 248 100,00 154 970,00 50 Výdaje na platy,ost.p|atby za prov.pr.a pojist.536 400,00 793 000,00 639 174,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 5 000,00 15 000,00 8 953,00 513 Nákup materiálu 5 000,00 15 000,00 6 953,00 5142 Kursové rozdíly ve výdajích 1 000.00 1 000,00 __ 514 Úroky a ostatní finanční výdaje 1 000,00 1 000,00
<br> 515? Elac-:Ěštígie—Lá ___-__ř ' __.“ři—m 1 034,00 1 034,00 515 Nákup vody,paliv a energie 1 034,00 1 034,00 %1 Služby—pošt " 3 000,00 4 000,00 3 544,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 5 000,00 19,00 19.00 5163 Služby peněžních ústavů 65 000,00 75 846.00 47 934,50 5166 Konzultační,poradenské a právní služby 20 000,00 100 000,00 94 010,71 5167 Služby školení a vzdělávání 6 615,00 6 615,00 5168 Služby zpracování dat 6 000,00 21 546,00 20 618,40 5169 Nákup ostatních služeb 211 000,00 1 021 604,00 1 000 903,44 516 Nákup služeb 310 000,00 1 229 630,00 1 173 945.05 5171 Opravy a udržování __ 5 000,00 5 000.00
<br> 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 8 000,00 12 900,00 10 949,22 5175 Pohoštění 5 000,00 7 000,00 6 304,00 517 Ostatní nákupy 18 000,00 24 900,00 17 753,22 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 334 000,00 1 271 554,00 1 201 555,27 5229 Ostneínvtransínezisk.a podoborganizacím 5 000,00 213 334,00 213 334,00 522 Neinv.transf.nezis...