%
<br> máš-mamka“ kraje _ <.>
<br> Odbor kontroly
<br> Č.j: LK-Ol93/10/Vrb
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Svazek obcí kanalizace Sloup,IČ: 75090414 za rok 2010
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 25.10.2010 2.3.201 1
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Obecní úřad Svazek obcí kanalizace Sloup
<br> Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Bc.XXXXX XXXXXX Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu © X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Kraj ského úřadu Libereckého kraj e.Při přezkoumání byli přítomni:
<br> XXXX XXXXXXXXXXXXX — předsedkyně svazku
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/26 ' 481 50 Liberec 2 ' tel.: +420 485 602- fax: +420 485 226 444 e-mail: alena.vrbova©kraj—Ibc.cz <.>,www.kraj-lbc.cz - IČ: 70891508
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona 420/2004 Sb.<.> Dle © 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí kanalizace Sloup byly přezkoumáný následující písemnosti:
<br> Schválený rozpočet
<br> Valná hromada schválila usnesením ze dne 26.2.2010 rozpočet svazku pro rok 2010 jako schodkový s tím,že rozpočet bude vyrovnán přebytkem hospodaření let minulých.Rozpočet byl schválen v souladu s 5 4 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v pl.znění V následujících hodnotách:
<br> Příjmy: 0 Kč
<br> Výdaje: 95 340 Kč
<br> Financování 95 340 Kč
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schváleného rozpočtu do výkazu FIN 2 — 12 M k datu l.l.2010 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> V roce 201 0 bylo provedeno jedno rozpočtové opatření schválené Valnou hromadou svazku <.>
<br> Příjmy Výdaje Financování Schváleno Schválený rozpočet 0 Kč 95 340 Kč 95 340 Kč 26.2.2010 1.rozp.opatření 0 Kč + 100 000 Kč + 100 000 Kč 29.12.2010 Upravený rozpočet 0 Kč 195 340 Kč 195 340 Kč
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schváleného rozpočtového opatření do výkazu FIN 2-12M k datu 31.12.2010.Nebyly zjištěný nedostatky <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Valná hromada svazku schválila usnesením ze dne 29.6.2010 závěrečný účet svazku Včetně Zprávy o kontrole hospodaření Svazku obcí kanalizace Sloup za rok 2009 s výrokem "bez výhra " <.>
<br> 2/9
<br> Zveřejnění návrhu závěrečného účtu bylo zabezpečeno v členských obcích svazku 1 v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup v souladu se zněním š 39 odst.6 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění.Vyvěšeno 5.5 <.>,sejmuto 25.5.2010 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Valná hromada Svazku obcí kanalizace Sloup na svém zasedání projednala a schválila usnesením ze dne 29.12.2009 Rozpočtový výhled svazku na roky 2011 a 2012 jako vyrovnaný ve výši:
<br> 2011 2012 Příjmy 59 340 Kč 59 340 Kč Výdaje 59 340 Kč 59 340 Kč
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena usnesením Valné hromady ze dne 29.12.2009 na období leden a únor 2010 s tím,Že budou placeny pouze nutné náklady.na provoz.Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena v souladu s š 13 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu byl zveřejněn v členských obcích na úředních deskách a v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup v souladu s ustanovením & 39 odst.4 zákona 25 0/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění (vyvěšeno 1.2 <.>,sejmuto 26.2.2010).Rozpočet byl navržen jako schodkový s tím,že výdaje budou kryty ze zůstatku bankovního účtu minulých let.Návrh rozpočtu byl v následujících hodnotách:
<br> Příjmy: 0 Kč Výdaje: 95 340 Kč
<br> Financování 95 340 Kč
<br> Bankovní výpis
<br> Svazek obcí má nastavenou měsíční periodicitu zasílání bankovních výpisů,účtuje dle denních výpisů z internetového bankovnictví.Zůstatek na bankovním účtu u KB - běžný účet,k 31.12.2010 ve výši 154 214,14 Kč odpovídá rozvaze účet 231 - základní běžný účet a výkazu FIN 2-12M ř.6010 a ř.6030 k 31.12.2010 <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Dílčí kontrolou pokladní knihy,příjmových a výdaj ových pokladních dokladů (úč.doklady č.26001 » 260019 za období 1.1.- 31.12.2010) nebyly zjištěny nedostatky v účtování ani
<br> 579
<br> rozpočtové skladbě,doklady obsahovaly potřebné náležitosti v souladu s se zákonem 563/1991 Sb <.>,o účetnictví v platném znění <.>
<br> Účetnictví ostatní
<br> Konečné zůstatky při uzavírání účetních knih v roce 2009 souhlasily s počátečními hodnotami účtů v r...