Městys Protivanov
<br> 79848 Protivanov 32
<br> IČO:28867S tel:582399135
<br> Kontrola účinnosti vnitřního řídícího a kontrolního systému v roce 2014
<br> Protokol z kontroly za rok 2014
<br> Městys : Protivanov
Kontrola provedena dne : 2.1.2015
Průběžnou řídící kontrolu provedl : XXXXXXX XXXXXXXXX
<br> I.Předmětem kontroly je správnost provádění předběžné o průběžné
řídící kontroly v roce 2014
Průkaznost :
<br> I
<br> Uplnost :
<br> všechny účetní doklady provedených hospodářských operací jsou uloženy a
<br> podepsány v návaznosti na podpisové vzory :
starostou - jako příkazcem operací a současně i za věcnou správnost
správcem rozpočtu - jako potvrzení souladu s rozpočtem městyse a za správnost
zaúčtování
<br> příjmy a výdaje jsou podloženy bankovními výpisy až do data 31.prosince všech
účtů běžných,taktéž doloženy výpisy účtů úvěrových,bankovní výpisy jsou
jednotlivě vytištěny z programu přímého bankovnictví,který městys využívá a dále
jsou doloženy originál periodické výpisy,které zasílá Komerční banka <.>
<br> V roce 2010 byl Českou spořitelnou poskytnut městysu dlouhodobý úvěr za účelem
nakoupení pozemků pro výstavbu nových rodinných domků ve výši
<br> 2 800 000,- Kč.V roce 2014 bylo splaceno Kč 525 000;,zůstatek k 31.12.2014 činí
Kč 700 000,- <.>
<br> Účetnictví obsahuje všechny závazky a pohledávky,stav pohledávek a závazků byl
prověřen průběžnou řídící kontrolou a inventarizační komisi,viz soupis závazků a
pohledávek k 31.12.2014 jak je uvedeno v inventarizačních soupisech <.>
<br> předpis pohledávky za nezaplacené poplatky od občanů městyse byl za rok 2014
řídící kontrolou zaúčtován ve výši 16 515,- Kč.Jednalo se o částky 4 160,- Kč za
neuhrazený poplatek za svoz domovního odpadu,poplatky za ubytovací kapacitu a
rekreační - Griltour Protívanov - částka Kč 12 155,- a částka Kč 200,- -poplatek ze
psa.K neuhrazeným pohledávkám nebyly k 31.12.2014 zaúčtovány opravné
položky <.>
<br> inventarizace cenin byla provedena se zjištěným zůstatkem k 31.12.2014 »- stav
nulový.Stav účtu zásob vykazoval k 31.12.2014 Kč l 311,-,jedná se o stav
pohonných hmot osobního automobilu Fabie,viz.inventarizační soupisy <.>
inventarizace majetku byla provedena fyzickou a dokladovou inventarizací a bylo
inventarizováno: - obecní úřad,SDH,knihovna,ITC,místní hospodářství,bytové
hospodářství,zdravotní středisko,pokladna,stav bankovních účtů,finanční
<br> investice,nedokončené investice,pohledávky,závazky,pozemky,zásoby,zboží na
skladě,podrozvahová evidence - viz inventarizační zápisy <.>
<br> - V roce 2014 bylo provedeno celkem 6 rozpočtových opatření,byla schválena
v zastupitelstvu městyse dne : 24.4 <.>,26.6 <.>,28.8 <.>,13.11.a 16.12.2014.Závěrečné
rozpočtové opatření k 3 l.12.2014 bylo provedeno na základě pověření zastupitelstva
zjednání 16.12.2014 <.>
<br> - městysi byla přiznána dotace ze SR: 359 200,- Kč - pro výkon státní správy <.>
<br> od kraje : 189 800,- Kč - školení,odměny,věc.vybavení- zásah.jednotka JPO II SDH
<br> 24 000; Kč - účelová dotace na Volby do Evropského parlamentu (bude
vráceno 4 507,- Kč v rámci ročního finančního vypořádání roku 2014)
<br> 24 000,- Kč - účelová dotace na Volby do zastupitelstva městyse (vrátka Kč
<br> 13 638,- ~ finanční vypořádání 2014)
<br> 44 000; Dotace na vybavení knihovny w Ministerstvo kultury
Dotace z Úřadu práce Olomouckého kraje: 153 016,- Kč z toho
<br> 19 959,- Kč - podíl ze SR
133 057,- Kč - podíl z EU
Dotace Sběrný dvůr 3 29s 740,75 - OPŽP - EU
194 043,57 - SFŽP
Dotace Pochůzná cyklostezka 3 172 002,80 Kč ROP Střední Morava
41 140,- Kč ROP Střední Morava
<br> „účelové znaky“ jsou uvedeny jak u příjmů tak výdajů
- dotace příspěvkovým organizacím ZŠ Protivanov a MŠ Protivanov byly provedeny
v souladu s dohodou mezi zřizovatelem a P0
- inventarizační soupisy souhlasí na majetkové účty viz.inventarizační zápisy
- inventarizační soupisy pohledávek a závazků,poskytnutých a přijatých záloh
souhlasí na účtovou tř.3
- úřad městyse v rámci 'vnitřní kontroly v průběhu roku 2014 provedl celkem 7
kontrolních akcí z toho : kontrolní výbor - 2 kontroly
- finanční výbor - 5 kontrol,z toho 2 kontroly stavu pokladny
kontrolní skupina provedla celkem 1 veřejnosprávní
kontrolu.V příspěvkové organizaci Mateřská škola
Protivanov byla provedena kontrola k 30.9.2014 <.>
<br> U PO Základní škola Protivanov byla provedena kontrola auditorem,lngDtrubovou,Plumlov
na základě uzavřené smlouvy.Protokol o výsledku kontroly byl projednán s ředitelem ZS a je
uložen u zřizovatele a vedení ZS <.>
<br> Průběžně v rámci vnitřní kontroly bylo kontrolováno dodržování vyhlášky o místních
poplatcích a to výběr poplatků od občanů za likvidaci a svoz komunálního odpadu a poplatky
<br> V Protivanově dne 2.ledna 2015
<br> XXXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Jarmila Dostálová/fm
<br>

Krajský úřad Olomouckého kraje
<br> Odbor kancelář ředitele
Jeremenkova 403,779 11 Olomouc
<br> spzn; KÚOK/58970/2014/KŘ-K/7152 Počet stejnopisů: 2
C.j.2 KUOK 6860/2015 Počet stran; 8
Přílohy: 1
Zpráva
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Protivanov za rok 2014 <,>
IČ 00288675
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření vykonaného ve dnech 2.9.2014 - 3.9.2014 a na základě
výsledku dílčího přezkoumání hospodaření vykonaného ve dnech 1.4.2015 - 2.4.2015 <.>
Přezkoumání hospodaření se uskutečnilo na základě žádosti dle § 42 zákona
č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),v platném znění a v souladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí,v platném znění (dále XXX XXXXX Č.XXXfXXXX Sb.).Kontrolním
úkonem,jímž došlo kzahájení přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení
přezkoumání městyse Protivanov za rok 2014 dne 31.7.2014.Posledním kontrolním
úkonem předcházejícím zpracování této zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření bylo
podání předběžné informace o kontrolních zjištěních dne 2.4.2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Úřad městyse Protivanov
Přezkoumané období: 1.1.2014 - 31.12.2014
Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXXXXX XXXXXXXXX
kontrolor: Bc.XXXXXX XXXXXXXX
<br> v
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu § 5 zákona c.420/2004 Sb <.>
a § 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),v platném znění (dále jen
zákon č.255/2012 Sb.) vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje
JUDr.Mag.iur.XXXXXX XXXXXXX,PhD <.>,MBA <.>
<br> Zástupci městyse: Bc.lng.XXXXXXXXXX XXXXXXXXX - starostka
XXXX XXXXXXXXX - účetní
XXXXX XXXXXXX - účetní
Tato zpráva X výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje í výsledek konečného
dílčího přezkoumání <.>
ZÁVĚR
Při přezkoumání hospodaření městyse Protivanov za rok 2014
<br> - byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených
pod písmenem c) (§ 10 odst.3 písm.b) zákona č.42012004 Sb.):
- Nedostatečné provádění předběžné kontroly plánovaných a připravovaných operací
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření městyse,tvořící
součást závěrečného účtu uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých
skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením § 9 písm <.>
a) zákona č.255/2012 Sb.Pří posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dní uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s § 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem
státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňováni veřejných zakázek <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
ofinančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem <,>
o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratně finanční výpomocí a podmínek
jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření městyse Protivanov za rok 2014 byly přezkoumány následující
písemnosti:
<br> Bankovní výpis: k sociálnímu fondu z běžného účtu u KB,a.s.za obdobi 1 - 7/2014
včetně účetních dokladů
<br> Bankovní výpis: z úvěrového účtu vedeného u ČS,a.s.č.001 - 007 za období
'l - 7/2014
<br> Bankovní výpis: elektronický z účtu vedeného u KB,a.s.č.40 - 50 za období 5/2014
a č.62 - 71 za období 7/2014 vč.dokladů se zaůčtováním (účet nájemného)
<br> ľx.)
<br> Bankovní výpis: z účtu vedeného u ČS,a.s.č.001 ~ 007 za období 1 - 7/2014
vč.dokladů o zaúčtování
<br> Ba...