Hl Krajský úřad
<br> Zlínského kraje
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> Obec Lhota u Vsetína Lhota u Vsetína 211 755 01 Vsetín
<br> datum pověřená úřední osoba 31.května 2016 lng.Věra Bělíčková
<br> číslo jednací spisová značka KUZL 38771/2015 KUSP 38771/2015/IAK
<br> Zpráva č.38/2016/IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lhota u Vsetína,IČ: 68898797 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:26.5.2016 - 31.5.2016 (jednorázové přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Krajský úřad zahájil přezkoumání podle 5 5 zákona 420/2004 Sb.písemným oznámením doručeným územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace přezkoumání a ukončil dne 31.5.2016 vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke kontrole <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Lhota u Vsetína,Lhota u Vsetína 211 755 01 Vsetín
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Věra Bělíčková
<br> PBECNÍ ÚŘAD W- ut Obec Lhota u Vsetína zastupovaly: oto u Vsetína áá! starostka: lng.XXXXX XXXXXXXXXX „* W účetní: XXXX XXXXXXXX ff ; „!%/f X
<br> \ /
<br> _q: 42.ng% “*"/"“
<br> Krajský úřad Zlínského kraje tř_ Tomáše Bati 21.761 90 Zlín
<br> IČ: 70891320 tel.: 577 ()43 206,fax: 577 043 202 c-mail: podutclímíqgkr-zlinsky.cz,www.kr-zlinskyxx
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence majetku
<br> Evidence pohledávek
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2015 byl zveřejněn v období od 17.2.2015 do 5.3.2015 na úřední desce i v elektronické podobě pro příjmy v celkové výši 7.734.300 Kč,výdaje v celkové výši 15.781.300 Kč a zapojení zůstatku ZBU ve výši 8047000 Kč.Daňové příjmy (třída 1 RS),přijaté transfery (třída 4 RS) a z nedaňových příjmů splátky půjček jsou uvedeny s položkou RS.Ostatní nedaňové příjmy (třída 2 RS) a výdaje jsou členěny na 5 RS a výdaje i v členění na investiční a neinvestiční <.>
<br> Na 2.zasedání 20 dne 10.12.2014 bylo usnesením ZO schváleno hospodaření podle rozpočtového provizoria.Pravidla rozpočtového provizoria: měsíční výdaje do výše 1/12 výdajů dle rozpočtu předchozího roku do doby schválení rozpočtu <.>
<br> V průběhu roku 2015 byl schválený rozpočet změněn rozpočtovými opatřeními č.1- 4,schválenými ZO.Usnesením 4.zasedání 20 dne 16.3.2015 byla schválena pravomoc starostce obce schvalovat rozpočtová opatření v zastupitelstvu stanoveném rozsahu.Změny rozpočtu byly zapracovány do výkazu Fin 212 M — viz příloha <.>
<br> Obec má zpracovaný rozpočtový výhled do r.2018 <.>
<br> Rozpočet obce na rok 2015 byl schválen usnesením 4.zasedání ZO dne 16.3.2015,příjmy ve výši 7734300 Kč,výdaje ve výši 15.781.300 Kč,financování ve výši 8047000 Kč.Závaznými ukazateli rozpočtu byly schváleny výdaje v členění do & rozpočtové skladby a příspěvek PO.Do schváleného rozpočtu byly zapracovány změny schválené při projednávání návrhu rozpočtu v zastupitelstvu obce <.>
<br> Obec je zřizovatelem PO ZŠ a MŠ Lhota u Vsetína.V rámci rozpočtu obce na rok 2015 byl PO stanoven příspěvek na provoz ve výši 600.000 Kč.Závazný ukazatel byl PO sdělen písemně dopisem dne 30.3.2015,zn.OÚ—67/2015.Usnesením 5.zasedání ZO dne 26.5.2015 byla schválena účetní závěrka PO ZŠ a MŠ Lhota u Vsetína za rok 2014 a HV PO ve výši 3730670 Kč a jeho převod do RF <.>
<br> Závěrečný účet za rok 2014 byl schválen usnesením 6.zasedání ZO dne 30.6.2015 bez výhrad.Návrh ZU byl zveřejněn v období od 27.5.2015 do 12.6.2015 na úřední desce i v elektronické podobě <.>
<br> Byly ověřeny zůstatky fin.prostředků na bank.účtech k ZBÚ obce k datu 31.12.2015,doloženy u IS č.23:
<br> ČSOB a.s <.>,č.ú.154364712/0300 — zůstatek 698676161 Kč,bank.výpis č.2015/12;
<br> ČSOB a.s <.>,č.ú.230552310/0300 (spořící účet) —— zůstatek 22687507 Kč,bank.výpis č.2015/12;
<br> ČNB,č.ú.94—1915851/0710 — zůstatek 93.096,04Kč,bank.výpis č.26;
<br> Celkem hodnota zůstatku fin.prostředků ve výši 7.306.732,72 Kč souhlasí s hodnotou SÚ 231 v rozvaze a s hodnotou ř.6010 ve výkaze FIN 2—12 M k datu 31.12.2015 <.>
<br> Dlouhodobý majetek,který je v účetnictví zachycen na účtech účtových skupin 01,02 a 03 je evidován s využitím SW KEO — výpisy z evidence podle jednotlivých položek majetku jsou doloženy u příslušných IS včetně oprávek.Nemovitosti evidované v KN jsou doloženy výpisem z KN k datu 31.12.2015,LV 10001,287,390,704,886,vše pro k.ú.Lhota u Vsetína.\
<br> Obec eviduje pouze krátkodobé pohledávky v celkové hodnotě 1834238 Kč.Byla provedena kontrola IS k SÚ:
<br> Evidence závazků
<br> Faktura
<br> Hlavní kniha
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Odměňován...