L.<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> Odbor interního auditu a kontroly ašglžgqužení obcí " Syrákov"
<br> Oddělení kontrolní 756 31 Liptál
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka
<br> 27.dubna 2016 Ing.Antonín Putaia KUZL 46135/2015 KUSP 46135/2015/IAK
<br> Zpráva č.379/2015/IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Sdružení obcí " Syrákov",IC: 67728201
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 26.10.2015 (dílčí přezkoumání) 25.4.2016 (konečně přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Krajský úřad zahájil přezkoumání podle 5 5 zákona 420/2004 Sb <.>
<br> písemným oznámením doručeným územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace přezkoumání <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad,Liptál 331 756 31 Liptál
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXX XXXXXX kontrolor: Ing.XXXXX XXXXXX (pouze dílčí)
<br> DSO Sdružení obcí " Syrákov" zastupovali:
<br> předseda: Ing.XXXXX XXXX účetní: XXXXX XXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence majetku
<br> Evidence závazků
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu byl zveřejněn u všech členských obci na úředních deskách i v elektronické podobě v období od 2.2.2015 do 27.2.2015,příjmy v položkovém třídění ve výši 1185332 Kč,výdaje v 5 i položkovém třídění ve výši 951.052 Kč,financování ve výši mínus 234.280 Kč (pol.8124 splátky úvěru 261.400 Kč,pol.8115 - změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech 27.120 Kč).Rozpočtové příjmy jsou navrženy zejména pro příspěvky obci a příjmy z pronájmu vodovodu
<br> Hospodaření SOS podle rozpočtového provizoria v období od 1.1.2015 do doby schválení rozpočtu na rok 2015 schválilo valné shromáždění dne 18.12.2014 <.>
<br> 1.RO schváleno na 3.jednání valného shromážděni SOS dne 30.6.2015 - příjmy i výdaje navýšeny 0 60.000 Kč <.>
<br> 2.RO schváleno na 4.jednání valného shromážděni SOS dne 30.9.2015 — příjmy ivýdaje navýšeny o 170.000 Kč <.>
<br> Celkem byly příjmy navýšeny na částku 1.415.332 Kč,výdaje navýšeny na
<br> částku 1.181.052 Kč,financování nezměněno.Změny byly zaneseny do výkazu FIN 2-12 M bez rozdílů <.>
<br> DSO má zpracovaný rozpočtový výhled do roku 2017 <.>
<br> Rozpočet DSO byl schválen na 2.jednání valného shromáždění dne 26.2.2015,usneseni bod č.8 ve znění předloženého návrhu rozpočtu <.>
<br> Závěrečný účet DSO byl schválen na 3.jednání valného shromáždění dne 30.6.2015 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad.Zveřejnění návrhu závěrečného účtu všech 7.členských obcí bylo doloženo <.>
<br> Stav financí ZBÚ ke dni 31.12.2015 na bankovním účtu: KB č.ú.6744360217/0100 ve výši 685.373 Kč byl ověřen na el.výpis č.v.93 a
<br> odpovídá hodnotě SÚ 231 v rozvaze i hodnotě řádku 6010 ve výkazu Fin 2-12 M k témuž datu <.>
<br> SOS eviduje hmotný majetek na PC v Technické evidenci majetku <.>
<br> K datu 31.12.2015 vykazuje SOS dlouhodobé závazky hodnotě 244.810 Kč na SÚ 452 - písemnost "Smlouvy o půjčce" <.>
<br> Hodnotu krátkodobých závazků k témuž datu v celkové výši 88.136 Kč představuje hodnota:
<br> SÚ 331,336,337 a 342 v celkové výši 19.400 Kč,závazky ze mzdových a souvisejících nákladů za 12/2015;
<br> SÚ 384 výnosy příštích období - ve výši 68.610 Kč (časově rozlišení na provozování vodohospodářského majetku 1- 8/2016);
<br> SÚ 378 ostatní krátkodobé pohledávky - částka 126 Kč (úrazové pojistné 4/Q 2015) <.>
<br> SOS provedl inventarizaci majetku a závazků k rozvahovému dni 31.12.2015.Plánem inventur jsou stanoveny termíny a rozsah provádění inv.činnosti a jmenována IK.IK sestavila dne 29.1.2016 inventarizační zprávu.Přebytky,manka nebyly zjištěny.Vlastnictví pozemků bylo ověřeno na výpis z KN k datu 31.12.2015 pro LV 1141 a kat.území Liptál,LV 728 a kat.území Všemina,LV 269 a kat.území Ublo,LV 693 a kat.území Jasenná,LV 614 a kat.území Bratřejov,LV 865 a kat.územi Lhota u Vsetína <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (denik)
<br> Příloha
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Účetnictví ostatni
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Smlouva o vytvoření dobrovolných svazků obci
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Kniha je vedena v IS G3Win.V roku 2015 je evidováno přijetí 40 faktur (doklad 7001 až 7040) <.>
<br> Kniha odeslaných faktur je vedena v IS G3Win.K 31.12.2015 bylo vystaveno faktur (doklad 1 až 51) <.>
<br> Kontrole byly podrobeny pokladní doklad...