<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského krale Odbor interního auditu a kontroly DSO Sdružení ObCÍ' Syrákov Liptál 331 Oddělení kontrolní 756 31 Liptál datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 24.dubna 2017 Ing.Věra Bělíčková KUZL 45146/2016 KUSP 4514612016 Zpráva č.349/20161IAK o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Sdružení obcí " Syrákov",IC: 67728201 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 3.11.2016 (dílčí přezkoumání) 21.4.2017 (konečné přezkoumání) na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 3.11.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 21.4.2017 podle & 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky.Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad,Liptál 331 756 31 Liptál Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.Věra Bělíčková DSO Sdružení obcí " Syrákov" zastupovali: předseda: Ing.XXXXX XXXX účetní: XXXXX XXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202 761 90 Zlín c-mail: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz Klasifikace: chráněný dokument A.Přezkoumané písemnosti Druh písemnosti Návrh rozpočtu Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtový výhled Schválený rozpočet Závěrečný účet Bankovní výpis Evidence majetku Evidence pohledávek Evidence závazků Inventurní soupis majetku a závazků Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl zveřejněn u všech 7 členských obcí (zveřejnění doloženo),příjmy v položkovém třídění ve výši 909.590 Kč.výdaje v 5 i položkovém třídění ve výši 730.000 Kč.financování ve výši -179.590 Kč.Hospodaření SOS podle rozpočtového provizoria v období od 1.1.2016 do doby schválení rozpočtu na rok 2016 schválilo valné shromáždění dne 17.12.2015 na svém 5.jednání,DSO má zpracovaný rozpočtový výhled do roku 2020.Rozpočet DSO byl schválen na 6.jednání valného shromáždění dne 31.3.2016,usnesení bod č.7,ve znění předloženého návrhu rozpočtu.Závěrečný účet DSO byl schválen na 7.jednání valného shromáždění dne 30.6.2016 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad.Zveřejnění návrhu závěrečného účtu všech 7 členských obcí bylo doloženo.BÚ SOS u KB,zůstatek fin.prostředků k 30.9.2016 ve výši 822.947,95 Kč (ověřeno na elektronický výpis KB č.63) odpovídal stavu účtu 231 v hlavní knize za období 9/2016 a ř.6010 výkazu Fin 2-12 M k témuž datu.Zůstatek finančních prostředků ke dni 31.12.2016 ve výši 837.291,16 Kč souhlasil se stavem účtu 231 v hlavní knize za období 12/2016 a s ř.6010 výkazu Fin 2-12 M k témuž datu.Doloženo u 13 č.7.Evidence dlouhodobého majetku je vedena v SW GlNlS Expres,seznam majetku dle SÚ doložen u IS č.1- 4.Nemovitý majetek evidovaný v KN je doložen LV prikazující stav k 31.12.2016.Dle výpisů z KN SOS nemá evidovaný nemovitý majetek omezený zástavním právem nebo věcným břemenem.Evidence nedokončeného majetku (SÚ 042) je doložena u IS č.5 seznamem incest.faktur.SOS nevykazuje k datu 31.12.2016 dlouhodobé pohledávky.Hodnota krátkodobých pohledávek témuž datu je 25.531,90 Kč.V tom: - SÚ 348 ve výši 3667.29 Kč - jedná se o pohledávku za vodovodní přípojku,doloženo u IS č.11 - SÚ 385 ve výši 20.864,61 Kč- doplatek vyúčtování za provozování vodohosp.majetku,doloženo u IS č.16 - SÚ 377 ve Výši 1.000 Kč,pohl.za KÚ Zlín,doloženo u IS č.6 Kč K datu 31.12.2016 nevykazuje SOS dlouhodobé závazky.Hodnota krátkodobých závazků k témuž datu je 95.514,02 Kč (IS č.5),ztoho: - SÚ 321 dodavatelé - částka 3667.29 Kč; přijatá fa č.34,splatná v r.2017 Závazky ze mzdových a souvisejících nákladů za 12/2016,doloženo u IS č.10: - SÚ 331 ve výši 10.341 Kč - SÚ 336 ve výši 2.005 Kč - SÚ 337 ve výši 810 Kč - SÚ 342 ve výši 2.190 Kč -SÚ 384 výnosy příštích období - částka 75.390 Kč (časové rozlišení za provozování vodohospodářského majetku 1- 8/2017),doloženo u IS č.13; - SU 378 ostatní krátkodobé pohledávky - částka 1.110,73 Kč úrazové pojistné (správně závazek r.2017) a správní popl.za vodovod.přípojky,dolož.u IS č.12.DSO má zpracovaný Plán inventur na rok 2016,ve kterém jsou stanoveny termíny provedení inventarizace,složení lK a seznam a označení inventurních soupisů.Valné shromáždění SOS na 8.jednání dne 19.12.2016 schválilo složení Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur Pokladní doklad Pokladní kniha (deník) Příloha Rozvaha Účetní doklad Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí Klasifikace: chráněný dokument inventární komise.Proškolení členů lK se uskutečnilo dne 19.12.2016,doloženo prezenční listinou.V inventarizační zprávě zpracované dne 25.1.2017,podepsané všemi členy IK,je uveden výsledek inventarizace: manko 0 Kč,přebytek 0 Kč.Byla provedena kontrola iS — viz písemnosti zprávy.Kniha je vedena v SW G3Win.V roce 2016 je evidováno přijetí 34 faktur (dokl.č.7001 až 7034) Kniha odeslaných faktur je vedena v SW G3Win.V roce 2016 bylo vystaveno 36 faktur (...