II Krajský úřad
<br> Zlínského,kraje
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Odbor interního auditu a kontroly Ehbšg Lzhgěa
<br> Oddeleni kontrolni 763 02 Zlín 4
<br> datum pověřená úřední osoba čislo jednací spisová značka 12.dubna 2017 Mgr.XXXXX XXXXXXXXXXX KUZL XXXXX/XXXX KUSP XXXXX/XXXX
<br> Zpráva č.XXX/XXXGIIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lhota,IC: 00568635 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 14.11.2016 (dílčí přezkoumání) 11.4.2017 - 12.4.2017 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 14.11.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 12.4.2017 podle 5 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se
<br> práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Lhota,Lhota 265 763 02 Zlín 4
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Mgr.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Obec Lhota zastupovaly:
<br> starostka: Mgr.XXXX XXXXXXXXXXX účetní: XXXXXXX XXXXXXXX
<br> Krajský úřad Zlínského kraje tř.Tomáše Bati 21,' 761 90 Zlín
<br> IČ: 70891320 tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202 e-mail: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> Závěrečný účet <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Lhota na rok 2016 byl zveřejněn na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup od 19.01.2016 do 04.02.2016.Návrh rozpočtu vycházel z rozpočtového výhledu na pro rok 2016.Návrh rozpočtu předpokládal příjmy 9.435.800,00 Kč,výdaje 18.024.000,00 Kč,financování mělo být zajištěno z přebytku minulých let <.>
<br> V souladu s ustanovením š 13 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů (v.platném znění),schválilo zastupitelstvo obce Lhota dne 12.12.2015 usnesením č.02/213/2015 pravidla rozpočtového provizoria <.>
<br> V období rozpočtového provizoria bude obec hradit pouze výdaje na činnosti spojené s výkonem státní správy,závazky vyplývající z uzavřených smluv,případných havarijních stavů příspěvky na provoz MŠ a nejnutnější výdaje na zabezpečení běžného provozu OÚ a samostatného fungování obce.Rozpočtové příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení <.>
<br> Změny rozpočtu obce Lhota byly prováděny rozpočtovými opatřeními,která byla evidována podle časové posloupnosti ve smyslu ustanovení 5 16 zákona č.250/2000 Sb <.>,v platném znění.Do 30.09.2016 byly přijaty rozpočtové změny formou tří rozpočtových opatření <.>
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření bylo zjištěno,že za rok 2016 byly přijaty rozpočtové změny formou pěti rozpočtových opatření <.>
<br> Rozpočtový výhled byl zpracován na období roku 2016 až 2018 dne 20.04.2015.Rozpočtový výhled pro rok 2016 byl aktualizován dne 04.01.2016 <.>
<br> Rozpočet obce Lhota na rok 2015 schválilo zastupitelstvo obce dne 03.02.2016 usnesením č.15/Z14/2016.Rozpočet byl schválen jako schodkový,příjmy ve výši 9.435.800,00 Kč,výdaje ve výši 18.022.000,00 Kč,financování- 8.586.200,00 Kč (položka 8115 - změna stavu krátkodobých finančních prostředků na bankovních účtech).Rozpis rozpočtu byl proveden 12.02.2016 <.>
<br> Po schválení rozpočtu obce Lhota byl dne 10.02.2016 zaslán písemný materiál obsahujíci výpis ze Zápisu jednání zastupitelstva obce konaného dne 03.02.2016.Součástí písemnosti byl rozpis neinvestičniho příspěvku na provoz Mateřské školy Lhota,příspěvkové organizaci ve výši 380.000,00 Kč <.>
<br> Návrh závěrečného účtu obce Lhota za rok 2015 byl zveřejněn na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup od 01.04.2016 do 17.04.2016 v rozsahu stanoveném v 5 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Zastupitelstvo obce projednalo závěrečný účet na svém zasedání dne 22.06.2016 a usnesením č.02/217/2016 vyjádřilo souhlas s celoročním hospodařením bez výhrad.Současně přijalo opatření k nápravě chyb uvedených ve Zprávě č.266/2015/IAK - důsledně dodržovat zákonem dané termíny uveřejňování smluv <.>
<br> Podle účetního výkazu ROZVAHA-BILANCE za období 9/2016 vykazoval krátkodobý finanční majetek 20.064.378,20 Kč,ztoho:
<br> Účet 245 (jiné běžné účty) zůstatek 629.337,60 Kč (cizí prostředky opatrovnictví),avšak bankovní účet 35-1407034389/0800 vykazoval zůstatek 621.351,28 Kč,zůstatek v Hlavni knize účetnictví za období 9/2016 vykazoval rovněž zůstatek 621351128 Kč,vzniklý rozdíl 7.986,32 Kč představoval nezaúčtovaný účetní případ - převod finančních prostředků v rámci opatrovnictví ve výši 8.040,00 Kč
<br> Evidence pohledávek
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> a přijatý úrok ve výši 53,68 Kč <.>
<br> Účet 231 (ZBÚ) zůstatek...