[ Il Kraiský úřad
<br> Zlínského kraie
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Odbor Kancelář ředitele Obec Lhota Oddělení kontrolní Lhota 265 763 02 Zlín 4 datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 22.dubna 2014 Mgr.XXXXX XXXXXXXXXXX KUZL XXXXX/XXXX KUSP XXXXX/XXXX KŘ
<br> Zpráva č.299/2013IKŘ
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lhota,IC: 00568635
<br> za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:5.12.2013 - 6.12.2013 (dílčí přezkoumání) 22.4.2014 (konečně přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 5.12.2013 v 7,30 hodin předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 22.4.2014 v 14,30 hodin vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke
<br> kontrole <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Lhota 265 763 02 Zlín 4
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Mgr.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Obec Lhota zastupovaly:
<br> starostka: Mgr.XXXX XXXXXXXXXXX účetní: XXXXXXX XXXXXXXX
<br> Krajský úřad Zlínského kraje tř.Tomáše Bati 21,761 90 Zlín
<br> IČ: 70891320 tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202 c-mail: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Lhota na rok 2013 byl zveřejněn na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup 7.1.2013 - 24.1.2013 <.>
<br> Do doby schválení rozpočtu hospodařila obec podle pravidel rozpočtového provizoria,schválených zastupitelstvem obce dne 12.12.2012 usnesením č.5/Z21/2012 pravidla rozpočtového provizoria - hrazeny měly být výdaje na činnosti spojené s výkonem státní správy,závazky vyplývající z uzavřených smluv,případných havarijních stavů,příspěvky na provoz MŠ a nejnutnější výdaje na zabezpečení běžného provozu OÚ a samostatného fungování obce.V období rozpočtového provizoria měla obec hradit výdaje měsíčně pouze do výše 1/12 skutečných výdajů předchozího roku.Rozpočet byl schválen 23.1.2013 <.>
<br> Rozpočtová opatření byla evidována podle časové posloupnosti.Za rok 2013 byly přijaty úpravy rozpočtu formou 7 rozpočtových opatření <.>
<br> Zastupitelstvo obce schválilo dne 30.10.2013 usnesením č.10/229/2013 rozpočtový výhled do roku 2016.Byla provedena úprava rozpočtového výhledu na rok 2015 (prioritou byla výstavba ČOV a stavba budovy nového obecního úřadu) <.>
<br> Rozpočet na rok 2013 schválilo zastupitelstvo obce dne 23.1.2013 usnesením
<br>,č.16/222/2013.Rozpočtové příjmy byly schváleny ve výši 6,541 tis.Kč <,>
<br> rozpočtové výdaje ve výši 9,444 tis.Kč,financováni 2,903 tis Kč (položka 8115).Rozpis rozpočtu byl proveden v měsíci lednu 2013 <.>
<br> Návrh závěrečného účtu obce Lhota za rok 2012 byl zveřejněn na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup od 26.4.2013 do 15.5.2013 v rozsahu stanoveném v š 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Zastupitelstvo obce projednalo závěrečný účet na svém zasedání dne 15.5.2013 a usnesením č.13/225/2013 vyjádřilo souhlas s celoročním hospodařením bez výhrad <.>
<br> Podle účetního výkazu Rozvaha sestaveného za období 12/2013 (okamžik sestavení 14.04.2014,08:54:40) vykazoval krátkodobý finanční majetek 9,051.147,95 Kč - zůstatek účtu 231 (ZBÚ),ztoho: _
<br> - bankovní účet číslo 12727661/0100 zůstatek 424.269,27 Kč sledován na analytickém účtu (dále AU) 231 0010 <,>
<br> — bankovní účet číslo 107-3928660237/0100 zůstatek 2,013.630,28 Kč sledován na AU 231 0013,_
<br> - bankovní účet číslo 1407034389/0800 zůstatek 5,359.264,13 Kč sledován na AU 231 0011 <,>
<br> - bankovní účet číslo 5172450/2070 (MPÚ) zůstatek 1,116.646,35 Kč sledován na AU 231 0012,_
<br> - bankovní účet číslo 94—7012661/0710 zůstatek 137.337,92 Kč sledován na AU 231 0014 <,>
<br> Účetní zůstatek účtu syntetického účtu odpovídal součtu účtů analytických.Zůstatky analytických účtů byly ověřeny dokladovou inventurou a doloženy výpisy z bankovních účtů.Nedostatky nebo rozdíly nebyly zaznamenány <.>
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Byla vedena ve vlastní operativní evidenci zpracované pomocí MS EXEL a v knize pohledávek.Předpis pohledávek byl při vzniku zaváděn do účetnictví.Pohledávky byly evidovány na jednotlivých syntetických účtech a dále pak podle charakteru rozúčtovány na účty analytické <.>
<br> V minulém období představoval stav krátkodobých pohledávek 284.6009,00 Kč <.>
<br> K 31.12.2013 vykazoval stav krátkodobých pohledávek 412.038,00 Kč,z toho stav účtu:
<br> - 311 (odběratelé) zůstatek 141.785,00 Kč (faktura RWE Gas Net za nájem a provozování plynárenského zařízení 140.785,00 Kč AU 311 0000,Smlouva E-ON věcné břemeno 1.000,00 Kč AU 311 0100) <,>
<br> - 314 (krátkodobé posky...