Krajský úřad Olomouckého kraje
<br> Kancelář ředitele Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc
<br> $pZn.: KÚOK/58254/2013/KŘ-K/7326 Počet stejnopisú: 2 C.j.z KUOK 2397/2014 Počet stran: 7 Přílohy: 0 Zpráva
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Hranicko za rok 2013 <,>
<br> IČ 70961051
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření provedeného dne 4„ 11„ 2013 a na základě výsledku dílčího přezkoumání hospodaření uskutečněného dne 28: 1.2014 _
<br> Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č <.>,420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: úřad Mikroregionu Hranicko
<br> Přezkoumané období: 1,1.2013 - 31„ 12= 2013
<br> Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing: XXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontrolor: lng.Bc,XXXXX XXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje Bc„ lng.XXXXX XXXXX
<br> Zástupci svazku obcí: lng.XXXX XXXXXX — předseda lng,XXXXXXX XXXXXXXX - projektová manažerka XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje ivýsledky konečného dílčího přezkoumánL
<br> ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcíMikroregíon Hranicko za rok 2013
<br> - kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních,které byly již napraveny,nebyly zjištěny chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.a) zákona).<,>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona <.>,V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy ofinančnim hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace _nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Hranicko za rok 2013 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Dokumentace kveřejným zakázkám: Výběrové řízení na akci "Kompostéry pro domácnosti"
<br> Hospodářská činnost: Živnostenský list ev.č.380803-51803 č.].OŽÚ/23394/06 ze dne 27,9.2006 vydaný Městským úřadem Hranice,odbor Obecní živnostenský úřad
<br> lnventurní soupis majetku a závazků: Plán inventur na rok 2013 ze dne 18.11.2013,Jmenování členů inventarizační komise a příkaz k provedení inventarizace ze dne 18.11.2013,Záznam o proškoleni inventarizační komise ze dne 18.11.2013,lnventurní soupisy včetně příloh,inventarizační zpráva za rok 2013 ze dne 23.1.2014
<br> Návrh rozpočtu: dobrovolného svazku obcí Mikroregion Hranicko na rok 2013 schválila Valná hromada svazku obcí dne 28.2.2013
<br> Pokladní doklad: namátková kontrola pokladních dokladů za období listopad - prosinec 2013
<br> Pokladní doklad: namátková kontrola pokladních dokladů za období srpen - září 2013 Pokladní kniha (denik): za období listopad - prosinec 2013 Pokladní kniha (denik): za období srpen - září 2013
<br> Pravidla rozpočtového provizoria: na rok 2013 schválené na jednání valné hromady dne 29.11.2012
<br> Prav...

2013
<br> 70 96 10 51
<br> XXXX XXXXXXX,XXXXXXX XXXXXXXX
<br> XX.X.XXXX
<br> Závěrečný účet byl vyvěšen na úřední desce i elektronické úřední desce <.>
<br> OdPa Pol.Popis
Schválený
rozpočet
<br> Upravený
rozpočet
<br> Výsledek od
počátku roku Čerp.RS (%) Čerpání RU (%)
<br> 0 4113 Neinvestiční přijateré transfery za SR 158 400,00 248 944,00 248 943,99 157,16 100,00
0 4116 Ostatní neinv.přijaté dotace ze stat.roz.5 059 756,00 6 606 999,34 6 606 999,34 130,58 100,00
0 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 1 716 692,00 1 808 189,00 1 808 189,00 105,33 100,00
0 4134 Převody z rozpočtových účtů 7 142 202,83 7 142 202,83 100,00
0 4221 Investiční přijaté transfery od obcí 202 780,00 202 780,00 165 680,00 81,70 81,70
0 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 400 000,00 400 000,00 100,00
0 4223 investiční přijaté transfery od regionálních ins.981 392,00 981 392,00 971 248,88 98,97 98,97
<br> 3399 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 0,00 920,00 920,00 100,00
3399 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 175 000,00 175 000,00 150 000,00 85,71 85,71
3636 2143 Kurzové rozdíly 371,00 370,06 99,75
3636 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 42,00 41,13 97,93
3636 2328 Neidentifikovatelné příjmy 76 808,00 76 808,00 100,00
3636 2329 ostatní nedaňové přijmy 311 373,00 311 373,00 299 816,53 96,29 96,29
3900 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 452 303,60 452 303,60 100,00
6310 2141 Příjmy z úroků 10 000,00 10 000,00 9 325,30 93,25 93,25
<br> 8 615 393,00 18 417 324,77 18 332 848,66 212,79 99,54
<br> OdPa Pol.Popis
Schválený
rozpočet
<br> Upravený
rozpočet
<br> Výsledek od
počátku roku Čerp.RS (%) Čerpání RU (%)
<br> 3636 5011 Platy zaměstnanců v prac.poměru 2 736 000,00 2 736 000,00 2 364 466,00 86,42 86,42
3636 5021 Ostatní osobní výdaje 50 000,00 50 000,00 9 880,00 19,76 19,76
3636 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.poj.z.684 000,00 814 000,00 809 286,00 118,32 99,42
3636 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 246 240,00 347 896,00 347 896,00 141,28 100,00
3636 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 10 944,00 10 944,00 10 795,00 98,64 98,64
3636 5132 Ochranné pracovní pomůcky 2 288,00 2 288,00 100,00
3636 5134 Prádlo,oděv a obuv 43 249,00 43 249,00 100,00
3636 5137 Drobný hmotný majetek 5 000,00 25 660,00 24 742,00 494,84 100,00
3636 5139 Nákup materiálu /papíry,kanc.potřeby/ 15 000,00 1 177 288,25 1 177 288,25 100,00
3636 5142 Kurzové rozdíly 1 797,00 1 796,55 99,97
3636 5161 Služby pošt 4 000,00 4 000,00 2 057,00 51,43 51,43
3636 5163 Služby peněžních ústavů 15 000,00 15 000,00 10 973,33 73,16 73,16
3636 5164 Nájemné 36 000,00 36 000,00 0,00
3636 5166 Konzultační poradenské a právní sluby 3 801 600,00 3 833 280,00 3 833 280,00 100,83 100,00
3636 5167 Služby školení a vzdělávání 80 000,00 141 010,00 141 006,44 176,26 100,00
3636 5168 Služby zpracování dat 51 000,00 51 285,00 51 285,00 100,56 100,00
3636 5169 Nákup ost.služeb 236 000,00 304 984,00 304 983,28 129,23 100,00
3636 5171 Opravy a udržování 2 408,00 2 408,00 100,00
3636 5173 Cestovné tuzemské i zahraniční 8 000,00 8 000,00 6 377,00 79,71 79,71
3636 5175 Nákup ost.služeb - pohoštění 5 000,00 5 000,00 1 295,00 25,90 25,90
3636 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.org 191 800,00 191 800,00 114 630,00 59,77 59,77
3636 5230 Neinv.nedotační transfery pod.sub 22 000,00 22 000,00
3636 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 190,00 190,00 100,00
3636 5901 Rezerva 485 914,00 1 368 742,43 0,00
3636 5909 Ostatní neinvestiční výdaje 85 448,00 85 448,00 100,00
3636 6121 Budovy,XXXX a stavby X XXX XXX,XX X XXX XXX,00 4 094 936,35 89,78 89,78
6310 5141 Úroky vlastní 6 000,00 8 216,00 8 215,30 136,92 99,99
6330 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 7 142 202,83 7 142 202,83 100,00
6402 5367 Výdaje z fin.vypořání minulých let 338 689,26 338 689,26 100,00
<br> 13 250 367,00 23 328 246,77 20 929 663,59 157,96 89,72
<br> OdPa Pol.Popis
Schválený
rozpočet
<br> Upravený
rozpočet
<br> Výsledek od
počátku roku Čerp.RS (%) Čerpání RU (%)
<br> 8113 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky 1 000 000,00 797 644,00 797 643,90 79,76 100,00
8114 Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostř.-1 000 000,00 -797 644,00 -797 643,90
8115 Změna stavu krátk.prostředků na bank.účtech 4 634 974,00 4 363 164,00 -2 596 814,93 56,03 59,52
8123 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky 2 000 000,00 1 452 242,00 72,61
8124 Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostř.-1 452 242,00 -1 452 242,00 100,00 100,00
<br> FINANCOVÁNÍ 4 634 974,00 4 910 922,00 -2 596 814,93 56,03 52,88
<br> I.ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY
<br> Zpracovala
<br> Datum zpracování
<br> Vyvěšeno dne
<br> razíto + podpis
<br> III.FINANCOVÁNÍ
<br> II.ROZPOČTOVÉ VÝDAJE
<br> Závěrečný účet mikroregionu Hranicko za rok 2013
<br> Sejmuto dne
<br> IČO
<br> ROK