L/
ggCP-Velka Chuchle
<.> x "cľüłéľijnoi 05_03_2015
j Hsłv=1
<br> druh:
<br>
<br> ÉĚÉ 22.121* A HV lllil.lllllllllillllllll
<br> PRA G
<br>
<br> Stejnopis Č.Ž <.>
<br> Zpráva 0 výsledku přezkoumání hospodaření
městské části Praha - Velká Chuchle
<br> podle ustanovení § 10 zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů
(dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).provedeného
<br> v Úřadu městské části Praha - Velká Chuchle
se sídlem U Skály 262,Praha 5
za období od 1.1.2014 do 31.12.2014
<br> 1.Přezkoumání hospodaření městské Části Praha - Velká Chuchle (dále jen MČ)
se uskutečnilo formou dílčích přezkoumání hospodaření,která proběhla V období:
a) od 3.listopadu 2014 do 21.listopadu 2014
b) od 16.února 2015 do 27.ťtnora 2015
<br> lv
<br> Přezkoumání hospodaření městské části Praha - Velká Chuchle (dále jen MČ)
za rok 2014 bylo zahájeno podle ustanovení § 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>
a§ 5 odst.2 písm.b) zákona č.255/2012 Sb.<.> okontrole (kontrolní řád),(dále jen
kontrolní řád),doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření kontrolované
osobě dne 25.7.2014.Pověření k přezkoumání hospodaření na základě ustanovení § 5
zákona č.420/2004 Sb.a v souladu s ustanovením § 4 kontrolního řádu vydala ředitelka
odboru kontrolních činností Magistrátu hlavního města Prahy lng.XXXXX XXXXXXXXXX
pod č.j.S-MHMP XXXXXX/XXXX dne XX.7.2014 <.>
<br> b)
<br> Přezkoumání hospodaření vykonaly:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXX
kontroloři: Ing.XXXXX XXXXXXXXX
XXXXXXXXX XXXXXXXX
<br> Sídlo: Mariánské nám.X.|lX XX Praha I
Pracoviště: Jungmannova 35/29.ll0 01 Praha l
tel.236 001 Ill.fax 236 007071
<br> e-Inziil: t)kcsek«”r_i}pí'alia.cti
<br> A.Předměty a hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje o ročním hospodaření MČ <,>
<br> vymezené ustanovením § 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,jejichž obsahová náplň je uvedena níže <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno výběrovým způsobem.V případě <,>
<br> že při přezkoumání jednotlivých předmětů byly zjištěny chyby a nedostatky,jsou podrobně
popsány v části B.a C.této zprávy <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
<br> údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Údaie o hospodaření MČ vvimenované v dále uvedených patnácti předmětech
<br> přezkoumání hospodaření byly přezkoumávánv zhlediska (ustanovení S3 zákona
<br> č.420/2004 Sb):
<br> A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
<br> zákonem č.131/2000 Sb <.>,o hlavním městě Praze.ve znění pozdějších předpisů <,>
zákonem č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých
zákonů (zákon o finanční kontrole),ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
zákonem č.586/1992 Sb <.>,o daních z příjmů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.89/2012 Sb <.>,občanský zákoník <,>
<br> obecně závaznou vyhláškou č.55/2000 Sb.hl.m.Prahy,kterou se vydává
Statut hl.m.Prahy,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů <,>
vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona
563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní
jednotky,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků <.>
<br> nařízením vlády č.564/2006 Sb.<.> o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných
službách a správě,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev <,>
ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou
účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,č.701 - 710 <.>
<br> B.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> C.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
<br> jejich použítí <,>
<br> D.věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávanýeh operacích <.>
<br> Obsahová náplň předmětů přezkoumání hospodaření
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.S 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně
peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Bylo ověřeno:
<br> - dodržení náležitosti,termínů: a způsobu zveřejnění a projednání závěrečného účtu
za minulý rozpočtový rok (§ 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,orozpočtových pravidlech
územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů) <.>
<br> - zda má MČ sestaven rozpočtový výhled (§ 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových
p...