Přílohy zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Příloha A Přehled právních předpisů,jejichž soulad s přezkoumávaným hospodařením byl ověřen.Příloha B Příloha obsahujíci detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle 910 odst.3 písm.b) a c) zákona č.420/2004 Sb.a označení dokladů a jiných materiálů,ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí.Příloha C Stanovisko statutárního orgánu DSO Severovýchod dle požadavku ustanovení 57 odst.1 písm.f) zákona č.420/2004 Sb.Příloha D Účetní závěrka,kterou tvoří rozvaha,výkaz zisku a ztráty,příloha.Příloha E Přehled pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Příloha F Příloha obsahující přehled některých dokumentů,na kterých bylo přezk0umáno hospodaření.Příloha A Přehled právních předpisů,jejichž soulad s přezkoumdvoným hospodařením byl ověřen.Při provádění přezkoumání hospodaření auditor posuzuje soulad hospodaření s následujícími právními předpisy popř.jejich vybranými ustanoveními: zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,vyhláškou č.449/2009 Sb <.>,o způsobu,termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu,rozpočtů státních fondů,rozpočtů územních samosprávných celků,rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti,ve znění pozdějších předpisů,která provádí některá ustanovení zákona č.218/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla),ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a souvisejícími prováděcími právními předpisy: vyhláškou č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,asouvisejícími prováděcími právními předpisy: o vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,0 vyhláškou č.383/2009 Sb <.>,o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech),ve znění pozdějších předpisů o vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků,ve znění pozdějších předpisů o českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,zákonem č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,ve znění pozdějších předpisů,nebo zákonem č.131/2000 Sb <.>,o hlavním městě Praze,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.243/2000 Sb <.>,o rozpočtovém určení výnosů některých daní územních samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní),ve znění pozdějších předpisů,nařízením vlády č.564/2006 Sb <.>,o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě,ve znění pozdějších předpisů,provádějící některá ustanovení zákona č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů.Příloha B Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle 510 odst.3 písm.b) a c) zákona č.420/2004 Sb.a označení dokladů o jiných materiálů,ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí.Při přezkoumání hospodaření DSO Severovýchod za rok 2015 jsme nezjistilí žádné chyby a nedostatky.Příloha C Stanovisko statutárního orgánu DSO Severovýchod dle požadavku ustanovení 57 odst.1 písm.!) zákona č.420/2004 Sb.V souladu s ustanovením E; 7 odst.1 písm.f) zákona č.420/2004 Sb.obec nepožaduje přiložení svého stanoviska ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření.Příloha D Účetní závěrka,kterou tvoří rozvaha,výkaz zisku a ztráty,příloha.Rozvaha územní a samosprávné celky.svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa) IČO: Název 46937005 Dobrovolný svazek obcí Severovýchod Sestavana k rozvahovému dni 31.12.2015 Sídlo účetní jednotky ulice.cp.Havlíčkova 1398/49A obec Kyjov PSC.pošta 69701 Údaje o organizaci identifikační číslo 46937005 právní forma Dobrovolný svazek obcí zřizovatel Kontaktní údaje telefon 518697439 fax e-mail m.frolcova©mukyjov.7z Statutární zástupce Mgr.XXXXXXXXX XXXX.MPA - předseda před Podpisový zaznam statutárního orgánu Okamžik sestavení (datum.čas) 17.03.2016,1312 Místo podnikáni ulioe.cp.Havlíčkova 139Bl49A obec Kyjov PSC,pošta 69701 Předmět podnikání hlavni činnost Shromaid'ováni.sběr a odstraňování vedlejší činnost CZ—NACE 900200 Osoba odpovědná za účetnictví Ing.XXXXX XXXXXXXX Podpisový zaznam osoby odpovědné za správnost údajů Foll.- s ni.Běžné obdobi.CP Nazev polozky after _BJLŘD | Korekce | Netto Minulé AKTNA CELKEM 115 551! 832.90 19 054 005.00 90 504 011.90 101 302 244,45 A.Stálá aktiva 113 970 609,41 19 054 805.00 04 921 0...

ZPRÁVA AUDITORA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Dobrovolný svazek obcí Severovýchod za období od 1.1.2015 do 31.12.2015 21.března 2016 |.Všeobecné informace Územní samosprávný celek,u něhož bylo provedeno přezkoumání hospodaření: Název: Sídlo: Identifikační číslo: Právní forma: Zpráva auditora je určena: Ověřované obdobi: Kontrolu provedli: Auditorské společnost: Auditor: Asistenti auditora: Místo provádění přezkoumání: Období provádění přezkoumání: Zahájení kontroly (úkon): Ukončení kontroly (úkon): Rozdělovník: Výtisk č.1 - 3: Výtisk č.4: Dobrovolný svazek obcí Severovýchod Havlíčkova 1398/49a,697 01 Kyjov 469 37 005 Svazek obcí Valné hromadě DSO Severovýchod,Havlíčkova 1398/493,697 01 Kyjov zastoupený předsedou Mgr.XXXXXXXXX XXXX,MPA X.leden XXXX až XX.prosinec 2015 AUDIT Brno spol.s r.o.Příkop 6,602 00 Brno Oprávnění KA ČR č.373 Ing.XXXXXXXX XXXXX,oprávnění KA ČR č.XXXX XXXXXX XXXXXX,MSc.Úřad Města Kyjov Masarykovo náměstí XX,Kyjov 697 01 listopad 2015,březen 2016 (05.11.2015) — Projednání plánu přezkumu s vedoucím finančního odboru Městského úřadu Kyjov (17.03.2016) — Jednání o závěrech přezkumu s vedoucím finančního odboru Městského úřadu Kyjov DSO Severovýchod,Havlíčkova 1398/493,697 01 Kyjov,AUDIT Brno spol.s r.o.II.Předmět přezkoumání hospodaření Provedli jsme přezkoumání hospodaření Dobrovolného svazku obcí Severovýchod (Dále jen „DSO Severovýchod"),Havlíčkova 1398/49a,697 01 Kyjov za rok 2015 podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů.\: Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 5 2 odst.1 zákona c.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 9 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,ato: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků; b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů; c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku; d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami; e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví.f) hospodaření a nakládání sprostředky poskytnutými z Národního fondu a sdalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv; g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám.Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením 9 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti: a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku; b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek; c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů; d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi; e) ručení za závazky fyzických a právnických osob; f) zastavování movitých a nemovitých věcíve prospěch třetích osob; g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku; h) účetnictví vedené územním celkem.l'x) |||.Hlediska přezkoumání hospodaření Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod ||.této zprávy) se ověřuje z hlediska: a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínekjejich použnL d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy.IV.Definování odpovědností Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání,a za jeho zobrazení vúčetních a finančních výkazech je odpovědný statutární orgán DSO Severovýchod.Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli vsouladu se zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů České republiky a sustanovením 9 2,3,10 a 17 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.Vsouladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali omezenou j...

ZÚ 2015
Závěrečný účet za rok 2015
Dobrovolného svazku obcí Severovýchod
Havlíčkova 1398/49a,697 01,Kyjov,ČR
IČO: 46937005
<br> 1.Plnění rozpočtu
Hospodaření DSO Severovýchod se řídilo v roce 2015 schváleným rozpočtem,který byl koncipován jako přebytkový s objemem příjmů ve výši 5,211.400 Kč a výdajů ve výši 2,515.700 Kč.Část rozdílu ve výši 2,150.000 Kč měla sloužit ke splácení přijatých půjček a část ve výši 545.700 Kč byla určena k ponechání na bankovním účtu.V průběhu roku byl rozpočet upraven čtyřmi rozpočtovými opatřeními s výsledkem zvýšení příjmů na 5,617.400 a výdajů na 2,932.400 Kč.Část přebytku ve výši 1.900.000 Kč byl určen na splátky půjček z předchozích let a část ve výši 785.000 Kč k ponechání na bankovním účtu.Všechna rozpočtová opatření souvisela s realizovanými projekty Podpora meziobecní spolupráce a Ať tradice žijů a lidé sů šikovní.Ke konci roku 2015 byly všechny půjčky z přechozích let plně splaceny <.>
K 31.12.2015 DSO Severovýchod dosáhl příjmy ve výši 5,615.214,05 Kč,což znamenalo plnění upraveného rozpočtu na 99,96 %.Skutečné výdaje činily 2,662.748,29 Kč,tj.90,80 % upraveného rozpočtu <.>
<br> 2.Hospodaření s majetkem a další finanční operace
K 31.12.2015 vykazovala organizace celkovou výši jmění účetní jednotky a upravujících položek 87,133 mil.Kč.Tuto hodnotu tvořilo jmění účetní jednotky ve výši 36,072 mil.Kč,transfery na pořízení dl.majetku ve výši 62,976 mil.Kč a zaúčtovaný oceňovací rozdíl při změně metody ve výši -11,915 mil.Kč <.>
Ke sledovanému datu Dobrovolný svazek obcí Severovýchod vlastnil níže uvedený dlouhodobý majetek:
(uvedeno v pořizovacích cenách)
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek $ 703,280.00
Dlouhodobý hmotný majetek $ 91,673,409.47
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem $ 21,600,000.00
Krátkodobé pohledávky $ 86,000.00
Běžný účet $ 1,496,193.43
Celková aktiva $ 115,558,882.90
<br> V průběhu r.2015 došlo k pořízení drobného dlouhodbého nehmotného majetku v ceně 445.280 Kč - 35 ks filmových mozaiek (v rámci projektu Ať tradice žijů a lidé sů šikovní).Dotřiďovací linka,dvě vozidla IVECO,kontejnery i Centrum zpracování odpadů vč.příslušené techniky jsou pronajímány firmě EKOR,s.r.o <.>
Peněžní fondy nejsou tvořeny <.>
Hospodářská činnost není vykonávána <.>
<br> 3.Vyúčtování finančních vztahů
Dotace do rozpočtu DSO Severovýchod v roce 2015 činily celkem 890.550 Kč,a to na projekt Ať tradice žijů a lidé sů šikovní.Dotace byla řádně vyúčtována,nečerpané finanční prostředky z dotace nejsou <.>
Dotace z rozpočtu DSO Severovýchod v roce 2015 nebyly žádné <.>
<br> 4.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost AUDIT Brno spol.s r.o <.>,oprávnění KA ČR č.373,odpovědný auditor Ing.XXXXXXXX XXXXX,na základě smlouvy ze dne XX.X.2015.Závěrečné vyjádření auditora:
"Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Severovýchod za rok 2015 jsme nezjistili žádné chyby a nedostatky."
<br> Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření je přílohou tohoto závěrečného účtu.Kompletní znění zprávy,vč.příloh a účetních výkazů,je vzhledem ke své rozsáhlosti dostupné na internetu - úředních deskách jednotlivých členských obcí DSO Severovýchod <.>
Mgr.XXXXXXXXX XXXX,MPA
předseda představenstva DSO Severovýchod
<br> Tento závěrečný účet je nutno zveřejnit dle § 39,odst.6 zákona č.250/2000 Sb.v platném znění ve všech členských obcích.Připomínky k závěrečnému účtu svazku obcí mohou občané členských obcí uplatnit písemně do zasedání valné hromady tohoto svazku nebo ústně na zasedání valné hromady svazku obcí <.>
<br> Vyvěšeno dne: Sňato dne:
<br>
Rozpočet
Dobrovolný svazek obcí Severovýchod,IČO: 46937005
Skutečnost 31.12.2015
Rozpočet schválen valnou hromadou 11.12.2014
<br> OdPa SpPo Uz Nz Org Text ROZPOČET ROZPOČET skutečnost PLNĚNÍ
schválený upravený v %
<br> Příjmy
3725 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov.(kompostárna+dot.linka) 3,386,500.00 3,386,500.00 3,386,499.60 100.00
3725 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí (IVECO) 378,900.00 378,900.00 378,909.08 100.00
3900 2324 331 33 Přijaté nekap.přísp.a náhrady (PMOS) - národní zd.81,855.00 144,100.00 143,880.64 99.85
3900 2324 335 33 Přijaté nekap.přísp.a náhrady (PMOS) - zdroj ESF 463,845.00 817,000.00 815,323.54 99.79
6310 2141 Příjmy z úroků 300.00 300.00 51.19 17.06
4113 89018 275 3 Dotace na projekt "Ať tradice žijů…" - EU 720,000.00 712,500.00 712,440.00 99.99
4113 89017 271 3 Dotace na projekt "Ať tradice žijů…" - národní zdroj 180,000.00 178,100.00 178,110.00 100.01
Příjmy celkem 5,211,400.00 5,617,400.00 5,615,214.05 99.96
Financování
8115 Peněžní prostředky z předchozích let -748,500.00 -987,800.00 -1,255,265.76 127.08
8115 Peněžní prostředky z předchozích let (projekt PMOS) 202,800.00 202,800.00 202,800.00 100.00
CELKOVÉ ZDROJE 4,462,900.00 4,832,400.00 4,562,748.29 94.42
<br> Výdaje
3319 5169 89017 271 3 Projekt "Ať tradice žijů…" - národní zdroj 70,000.00 3,700.00 1,870.00 50.54
3319 5169 89018 275 3 Projekt "Ať tradice žijů…" - EU 280,000.00 15,000.00 7,480.00 ...