Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 3247/20131KUUK Jednací číslo.: 437/KON12012
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Podřipsko,IC: 71234772 za rok 2012
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 9.10.2012 - 26.2.2013
<br> na základě 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcich <.>
<br> Přezkoumání proběhlo vDSO Podřipsko se sídlem Karlovo náměstí 21,413 01 Roudnice nad Labem <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> — lng.XXXXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXXXXX XXXXX - předseda svazku » lng.XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,s 2 odst.1 písm.:
<br> Q)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám) <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 3)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použHL
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.'
<br> Strana 2 (Celkem 5)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> [.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě u členských obcí svazku <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové opatření č.1 bylo schváleno radou svazku obcí
<br> dne 19.4.2012 <.>
<br> Rozpočtové opatření č.2 bylo schváleno radou svazku obcí dne 5.9.2012.Rozpočtová opatření byla zapracována do výkazu FIN 2—12 lVl <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován na roky 2012 až 2016 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Schválen valnou hromadou svazku dne 15.12.2011 a zapracován do výkazu FIN 2 - 12 M <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet byl projednán valnou hromadou svazku dne 14.6.2012
<br> s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn u členských obcí na úřední desce
<br> 1 v elektronické podobě <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Ověření návaznosti zůstatku bankovního účtu ke dni 30.9.2012 a 31.12.2012 na bankovním výpisu na zůstatek SU 231 v rozvaze <.>
<br> Dohoda o hmotné
<br> Dohoda o hmotně odpovědnosti uzavřena s externí účetní svazku obcí
<br> odpovědnosti dne 1.7.2005.Faktura Provedena kontrola došlých a vydaných faktur k 31.12.2012.Hlavní kniha K 30.9.2012 a 31.12.2012 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace provedena k 31.12.2012.Inventurní soupisy majetku a závazků zpracovány k 31.12.2012.inventarizační zpráva ze dne 31.1.2013 a plán inventur ze dne 10.12.2012.Vnitřní směrnice
<br> k inventarizaci ze dne 12.12.2011 <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> K 3...