Obecní úřad Cejetice
<br> Protokol č.1/2016
<br> o VÝSLEDKU KONTROL YHOSPODAŘENÍ s VEŘEJNWI PROSTŘEDKY
<br> Kontrolovan ý subjekt:
<br> Předmět kontroly:
<br> Cíl kontroly:
<br> Termín provedení:
<br> Kontrolnískupina ve složení:
<br> Pověření: Počet stran protokolu: Počet příloh:
<br> Počet výtisků:
<br> Schváleno v OZ dne:
<br> ijvěšen o:
<br> Je.14.„QW
<br> Příspěvková organizace KaS Čejetice,Čejetice 106
<br> Hospodaření s veřejnými prostředky v roce 2015 <.>
<br> Správnost,úplnost,průkaznost,srozumitelnost,přehlednost účetnictví a jeho vedení způsobem zaručujícím'trválost účetních záznamů vnávaznosti na dodržování zákona 563/1991 Sb <.>,o účetnictví v platném znění <.>
<br> Stav správy a ochrany majetku <.>
<br> Dodržování rozpočtové kázně,správnosti tvorby a hospodaření s fondy,s ndělovanými příspěvky a dotacemi <.>
<br> Prověřit dodržování právních předpisů a opatření přýatých orgány veřejné správy vmezích těchto předpisů při hospodaření s veřejnými prostředky kzajištění stanovených úkolů těmito orgány <.>
<br> 27.09.2016
<br> vedoucí — Ing.XXXX XXXXXXXXX
<br> člen - XXXXXXXXX Dunovska' člen - XXXXX XXXXX X/XXXX
<br> X
<br> Xx kontrolní orgán Xx kontrolovaný subjekt
<br> OBEVC CEJETICE Cejetíce IDG 336 01 Strakonice IČO: 00251054
<br> ;" &
<br> /a-f>f
<br> ! f
<br>.<.>
<br> „€*
<br> Usnesení č./yýl945
<br> Sejmuto:
<br> Protokol o finanční kontrole zahájené dne 27.09.2016 a ukončené dne 27.09.2016
<br> Kontrolováno:
<br> Zřizovací listina,rozhodnutí o zařazení do sítě škol,rozpočet,hospodaření organizace,účetnictví,vnitřní směrnice,archivace,účetní závěrka,pokladna,stravování,ochranné pracovní prostředky,správa ochrany majetku apod <.>
<br> Zjištěno: Vedení účetnictví je vedeno v souladu se zákonem <.>
<br> Poučení: Proti tomuto protokolu může kontrolovaná osoba podat podle 59 17zák.č.552/91 Sb.o státní kontrole písemně a zdůvodněné námitky ve lhůtě 5 dnů ode dne seznámení s protokolem u kontrolního orgánu <.>
<br> S tímto protokolem byl seznámen ajedno vyhotovení převzal:
<br> XXXX XXXXXXX — ředitelka KaS Čejetice
<br> V Čejeticích dne XX.09.2016
<br> Protokol vyhotovil: __ýčoW/(A/Zy'fí / %m " %
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXX Jarosl aDunovská XXXXX XXXXX
<br> Zřizovací listina: ze dne XX.XX.2014 + dodatekč.1 ze dne 28.042014 + smlouva o výpůjčce ze dne 05.05.2014
<br> Rozpočet:
<br> — přidělení neinvestičních prostředků: 150 000,- Kč od Obce Čejetice
<br> - sledování správnosti postupů při hospodaření s veřejnými prostředky:
<br> — závěrečné proúčtování výsledku hospodaření: zisk za rok 2015 ve výši 88 774,67 Kč.Zřizovatel rozhodl o převodu zisku do Rezervníhofondu ve výši 88 774,67 Kč usnesením OZ 19.05.2016,usnesením č.14/2016
<br> — prověření použití výnosů z pronájmu majetku.“ majetek nenípronajímán
<br> Účetnictví:
<br> účetnictví kontrolované organizace vychází ze zákonných norem platných v kontrolovaném
<br> období: ANO - organizace zajistila,abv účetnictví bylo: - Správné ANO - úplné ANO - průkazné ANO — srozumitelné ANO - přehledné ANO - organizace dodržuje: - směrnou účtovou osnovu ANO - náležitosti účetních dokladů a dokladování prvotními doklady ANO - soulad vnitřních organizačních směrnic správními předpisy,pokyny zřizovatele a jejich dodržování ANO - vnitřní směrnice: — seznam účetních knih ANO - účtový rozvrh,seznam číselných znaků,symbolů a zkratek používaných v účetnictví ANO - oběh účetních dokladů ANO — podpisové vzory DOLOŽENO - rozhodnutí organizace ve věci účtování o majetku ANO - vedení pokladní evidence ANO — zásady pro používání časového rozlišení ANO - způsoby 0 oceňování uvedeno ve směrnici o majetku - způsob vedení účetní evidence zásob účtováno na provozovnách
<br> - archivace vytvořen spisový a skartační plán
<br> - směrnice o majetku vytvořena vsouladu se zákonem
<br> - směrnice k provádění inventury DOLOŽENA - směrnice o poskytování cestovních náhrad DOLOZENA
<br> - poskytování osobních ochranných,pracovních prostředků,mycích,čisticích a
<br> desinfekčních prostředků vpořádku — vnitřní platový předpis DOLOŽEN - odpisový plán PO KaS Čejetice neodepisuje
<br> - účetní uzávěrka: - podává věrný obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky
<br> ANO — je tvořena rozvahou,přílohou ANO
<br> - údaje o závazcích uvedené v účetnictví souhlasí s údaji v inventurních soupisech ANO — uspořádání a označení položek rozvahy vsouladu s přílohami č.1 a 2 vyhlášky 505/2002 Sb.ANO
<br> — stav finančních prostředků: » zůstatek na výpise z bankovního účtu a peněžního ústavu souhlasí se stav účtu vedeného v účetní evidenci a účetní závěrce ANO,zůstatek 210 872,60 Kč k31.12.2015
<br> - pokladna aceniny SOUHLASÍ,zůstatek 15 590,- Kč k31.12.2015 — správnost vedení pokladní knihy ANO
<br> - dokladování pokladních operací a náležitosti pokladních dokladů ANO
<br> - inventarizace pokladny ANO
<br> — nákup,evidence a inventarizace cenin roce 2015 nekupovány
<br> - archivace písemností:
<br> - její zabezpečení,bezpečné uložení ANO
<br> — skartace NESKARTUJE SE cestovní náhrady: v roce 20...