Obecní úřad Cejetice
<br> Protokol č.1/2017
<br> o VÝSLEDKUKONTROLYHOSPODAŘENÍ s VEŘEJNÝM! PROSTŘEDKY
<br> Kontrolovaný subjekt:
<br> Předmět kontroly:
<br> Cil kontroly:
<br> T ermňn provedení:
<br> Kontrolní skupina ve složení:
<br> Pověření: Počet stran protokolu: Počet přtToh:
<br> Počet výtisků:
<br> Schváleno v OZ dne:
<br> Vyvěšeno:
<br> Příspěvková organizace KaS Čejetice,Čejetice 106
<br> Hospodaření s veřejnými prostředky v roce 2016 <.>
<br> Správnost,úplnost,průkaznost,srozumitelnost,přehlednost účetnictví a jeho vedení způsobem zaručujicím trvalost účetních záznamů vnávaznosti na dodržování zákona 563/1991 Sb <.>,o účetnictví v platném znění <.>
<br> Stav správy a ochrany majetku <.>
<br> Dodržování rozpočtové kázně,správnosti tvorby a hospodaření s fondy,s udělovanými přispěvkya dotacemi <.>
<br> Prověřit dodržování právních předpisů a opatření přijatých orgány veřejné správy vmezích těchto předpisů při hospodaření s veřejnými prostředky kzajištěni stanovených úkolů těmito orgány <.>
<br> 7.09.2017
<br> vedouci— Ing.XXXX XXXXXXXXX člen - XXXXXXXXX XXXXXXXX člen - XXXXX XXXXX
<br> X/XXX X
<br> X
<br> Xx kontrolní orgán
<br> 1x kontrolovaný subjekt
<br> Usnesení č <.>
<br> Sejmuto:
<br> Protokol o finanční kontrole zahájené dne 7.09.2017 a ukončené dne 7.09.2017
<br> Kontrolováno: Zřizovací listina,rozpočet,hospodaření organizace,účetních/'i',vnitřní směrnice,archivace,účetní závěrka,pokladna,stravování,ochranné pracovní prosiředlgz,správa ochrany majetku apod <.>
<br> Ziištěno: Vedení účetnictví je vedeno vsouladu se zákonem <.>
<br> Poučení: Proti tomuto protokolu může kontrolovaná osoba podat podle 53“ 17zák č.552/91 Sb.o státní kontrole písemně a zdůvodněné námitky ve lhůtě 5 dnů ode dne seznámení s protokolem a kontrolního orgánu <.>
<br> S tímto protokolem byl seznámen a jedno vyhotovení převzal:
<br> na.A9;
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXXXXXX — ředitelka KaS Čejetice thurawěýůňimwm <.>,Moraviae: VCejeticích dne 7.09.2017 amaoasssme—Mve IČO.: 712.94 805._ / Protokol vyhotovil.__ fér?/wow : *? 37 W
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX unovská XXXXX XXXXX
<br> Zřizovací listina: ze dne XX.XX.2014 + dodatek č.1 ze dne
<br> 28.04.2014 + smlouva o výpůjčce ze dne 05.0.5.2014
<br> Rozpočet:
<br> přidělení neinvestičních prostředků: 0,- Kč od Obce Čejetice
<br> Rozpočtovým opatření č.12/2016 obce Čejetice bylo rozhodnuto,že vzhledem k tomu,že příspěvková organizace KaSČ má dostatečné příjmy ze své doplňkově činnosti — pohostinství,nebude jí v roce 201 6 poskytnut příspěvek na činnost <.>
<br> Rozpočtové opatření ze dne 3.12.2016 bylo v ZO vzato na vědomí na 19.zasedání dne
<br> 29.12.201 6 <.>
<br> sledování správnosti postupů při hospodaření s veřejnými prostředky:
<br> závěrečné proúčtování výsledku hospodaření: zisk z DČ za rok 2016 ve výši 147 642,26 Kč.Zřizovatel rozhodl o převodu zisku do Rezervníhofondu ve výši 147 642,26 Kč Ztráta z HČ za rok 2016 ve výši 366 895,20 Kč.Zřizovatel rozhodl o úhradě ztráty z Rezervního fondu ve výši 366 895,2 Kč usnesením OZ 1.6.2017,usnesením č.22/2017
<br> - prověření použití výnosů z pronájmu majetku: majetek nenípronajímán
<br> Učetn ictví:
<br> účetnictví kontrolovaně organizace vvchází ze zákonných norem platných v kontrolovaném
<br> období: ANO organizace zajistila,abv účetnictví bylo: správné ANO úplně ANO průkazně ANO srozumitelné ANO přehledně ANO organizace dodržuje: - směrnou účtovou osnovu ANO - náležitosti účetních dokladů a dokladování prvotními doklady ANO - soulad vnitřních organizačních směrnic správními předpisy,pokyny zřizovatele a jejich dodržování ANO vnitřní směrnice: seznam účetních knih ANO účtový rozvrh,seznam číselných znaků,symbolů a zkratek používaných v účetnictví ANO - oběh účetních dokladů ANO - podpisové vzory DOLOŽENO
<br> - rozhodnutí organizace ve věci účtování o majetku ANO
<br> 3
<br> — vedení pokladní evidence ANO
<br> - zásady pro používání časového rozlišení ANO
<br> - způsoby 0 oceňování uvedeno ve směrnici o majetku
<br> — způsob vedeni účetní evidence zásob účtováno na provozovnách
<br> - archivace vytvořen spisový a skartační plán
<br> - směrnice o majetku vytvořena v souladu se zákonem
<br> - směrnice k provádění inventury DOLOŽENA
<br> - směrnice o poskytování cestovních náhrad DOLOŽENA
<br> - poskytování osobních ochranných,pracovních prostředků,mycích,čistících a
<br> desinfekčních prostředků vpořádku
<br> - odpisový plán PO KaS Čejetice
<br> neodepisuje
<br> účetní uzávěrka: podává věrný obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky
<br> ANO — je tvořena rozvahou,přílohou ANO - údaje o závazcích uvedené v účetnictví souhlasís údaji v inventurních soupisech ANO uSpořádání a označení položek rozvahy v souladu s přílohami č.1 a 2 vyhlášky 505/2002 Sb.ANO
<br> stav finančních prostředků: - zůstatek na výpise z bankovního účtu a peněžního ústavu souhlasí se stav účtu vedeného v účetní evidenci a účetní závěrce
<br> ANO,zůstatek 13 5852,28 Kč k31.12.2016 - pokladna aceniny SOUHLASÍ,zůstatek 66 980,- Kč k31.12...