Obecní úřad Cejetice
<br> Protokol č.1/2017
<br> o VÝSLEDKU KONTROLYHOSPODAŘENÍ s VEŘEJNÝMI PROSTŘEDKY
<br> Kontrolovaný subjekt:
<br> Předmět kontroly:
<br> Cíl kontroly:
<br> Termín provedení:
<br> Kontrolniskapina ve složení:
<br> Pověření: Počet stran protokolu: Počet příloh:
<br> Počet výtisků:
<br> Schváleno v OZ dne:
<br> Vyvěšeno:
<br> Příspěvková organizace MŠ Čejetice,Čejetice 94
<br> Hospodaření sveřejnými prostředky vroce 2016 <.>
<br> Správnost,úplnost,průkaznost,srozumitelnost,přehlednost účetnictví a jeho vedení způsobem zaračujícím trvalost účetních záznamů v návaznosti na dodržování zákona 563/1991 Sb <.>,o účetnictví vplatněm znění <.>
<br> Stav správy a ochrany majetku <.>
<br> Dodržování rozpočtové kázně,správnosti tvorby a hospodaření s fondy,s ndělovanými přispěvky a dotacemi <.>
<br> Prověřit dodržování právních předpisů a opatření přijatých orgány veřejné správy vmezích těchto předpisů při hospodaření s veřejnými prostředky kzajištění stanovených úkolů těmito orgány <.>
<br> 7.09.2017
<br> vedoucí — Ing.XXXX XXXXXXXXX
<br> člen - XXXXXXXXX XXXXXXXX
<br> člen - XXXXX XXXXX
<br> X/XXX X
<br> X
<br> Xx kontrolni orgán 1x kontrolovaný subjekt
<br> Usnesení č <.>
<br> Sejmuto:
<br> Protokol o finanční kontrole zahájené dne 7.09.2017 a ukončené dne 7.09.2017
<br> Kontrolováno:
<br> Zřizovací listina,rozhodnutí o zařazení do sítě škol,rozpočet,hospodaření organizace,účetnictví,vnitřní směrnice,archivace,účetní závěrka,pokladna,stravování,ochranné pracovní prostředky,správa ochrany majetku apod <.>
<br> Zjištěno: Vedení účetnictví je vedeno vsouladu se zákonem <.>
<br> Poučení: Proti tomuto protokolu může kontrolovaná osoba podat podle 5? 17 zák č.552/91 Sb.o státní kontrole písemně a zdůvodněné námitky ve lhůtě 5 dnů ode dne seznámení s protokolem u kontrolního orgánu <.>
<br> S tímto protokolem byl seznámen ajedno vyhotovení převzal: 9.51 m „,iii-\ ŠKOLA ČEJ ETWE.s a '
<br> <.>,„.V.<.> ci <.>,rganizace Bc.Jitka Panska— redttelka MŠ Cejetice.; <.>,„Ém-,<.> m.q,;rahmn.<,>
<br> trn.ač; 7595943?
<br> VČejeticích dne 7.092017
<br> Protokol vyhotovil:
<br> Roman l/aněk
<br> % %:?th / 9“ "
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX _
<br> Zřizovací listina: ze dne XX.XX.2002 + dodatek č.6 + smlouvy o
<br> výpůjčce Rozhodnutí o zařazení do sítě: 5452/02/KH) — ze dne 31.12.2002 Rozpočet: — přidělení neinvestičních prostředků: 350 000,- Kč od Obce Čejetice
<br> hospodárně,účelně a efektivní použití veřejných prostředků: prostředky zJčKÚ Č.Budějovice vyčerpány ve výši dotace,tedy ve výši 2 213 556,- Kč,vyčerpáno 2 213 556,- Kč
<br> sledování správnosti postupů při hospodaření s veřejnými prostředky:
<br> závěrečné proúčtování výsledku hospodaření: ztráta za rok 2016 ve výši 53 638,46 Kč.Zřizovatel rozhodl o úhradě ztráty z Rezervního fondu ve výši 53 638,46 Kč usnesením OZ 1.6.2017,usnesením č.19/2017
<br> tvorba a finanční krytí fondů —FKSP + vnitřní směrnice: 2% hrubých mezd (bez OON) čerpání dle rozpočtu FKSP
<br> - prověření použití výnosů z pronájmu majetku: majetek nenípronajímán Účetnictví: - účetnictví kontrolovaně organizace vychází ze zákonných norem platných v kontrolovaném období: ANO - organizace zajistila,aby účetnictví bylo: - správné ANO - úplně ANO - průkazně ANO — srozumitelné ANO - přehledně ANO - organizace dodržuje: - směrnou účtovou osnovu ANO - náležitosti účetních dokladů a dokladování prvotními doklady ANO - soulad vnitřních organizačních směrnic správními předpisy,pokyny zřizovatele a jejich dodržování ANO - vnitřní směrnice: — seznam účetních knih ANO - účtový rozvrh,seznam číselných znaků,symbolů a zkratek používaných v účetnictví ANO - oběh účetních dokladů ANO - podpisové vzory DOLOŽENO - rozhodnutí organizace ve věci účtování o majetku ANO
<br> 3 - vedení pokladní evidence ANO
<br> - zásady pro používání časového rozlišení ANO
<br> - způsoby 0 oceňování uvedeno ve směrnici o majetku
<br> - způsob vedení účetní evidence zásob účtováno na kartách
<br> - archivace vytvořen spisový a skartační plán
<br> - směrnice o majetku vytvořena vsouladu se zákonem
<br> - směrnice k provádění inventury DOLOŽENA
<br> - směrnice o poskytování cestovních náhrad DOLOŽENA
<br> - poskytování osobních ochranných,pracovních prostředků,mycích,čisticích a
<br> desinfekčních prostředků vpořádku
<br> - vnitřní platový předpis DOLOŽEN
<br> - způsob čerpání FKSP DOLOŽENO
<br> - odpisow? plán PO MŠ Čejetice ' neodepisuje
<br> - dohody o hmotně odpovědnosti DOLOŽENY
<br> účetní uzávěrka: podává věrný obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky
<br> ANO - je tvořena rozvahou,přílohou ANO - údaje o závazcích uvedené v účetnictví souhlasís údaji v inventurních soupisech ANO uspořádání a označení položek rozvahy vsouladu s přílohami č.1 a 2 vyhlášky 505/2002 Sb.ANO
<br> stav finančních prostředků: - zůstatky na výpisech z bankovních účtů a peněžních ústavů souhlasí se stavy účtů vedených v účetní evidenci a účetní závěrce
<br> ANO,zůstatek 309 846,30 Kč k31.12.2016
<br> — pokladnaa ceniny SOUHL...