mísxř ÚŘAD
<br> 0109403 crmo mír
<br> Krajský úřad Olomouckého kraje
<br> Odbor kontroly Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc
<br> 020.: KÚOKI4636912017IOK/7816 Počet stejnopisů: 2.j.: KUOK 5811/2018 Počet stran: 6
<br> J!)
<br> ZÁPIS z 2.dílčího přezkoumání hospodaření obce Pňovice za rok 2017 IČ 00635731
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo od 16.1.2018 do 16.1.2018 na základě žádosti dle 542 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),v platném znění a vsouladu se zákonem (1420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci.vplatném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).Kontrolním úkonem,jímž došlo k zahájení přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení
<br> přezkoumání obce Pňovice za rok 2017 dne 25.7.2017 <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obecní úřad Pňovice Přezkoumaně období: 1.1.2017 - 31.12.2017 Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Mgr.XXXXX XXXX
<br> kontrolor: lng.XXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona č.420/2004 Sb.a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) vydala vedoucí odboru kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje
<br> Mgr.Bc.Zuzana Punčochářová <.>
<br> Zástupci obce: XXXXXXX XXXXX - starosta
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření obce,tvořící součást závěrečného účtu uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením g 9 písm.a) zákona č.255/2012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420I2004 Sb.:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a sdalšimí prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> - dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy otínančnim hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> - souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> - dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomocí a podmínek jejich použití <,>
<br> - věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumgné Éemnosli
<br> Při 2.dílčím přezkoumání hospodaření obce Pňovice za rok 2017 byly přezkoumány
<br> následující písemností:
<br> - Bankovní výpis: č.23 - 24 k účtu vedenému u České národní banky za období 1112017 včetně účetních dokladů v období
<br> - Bankovní výpis: č.1 k běžnému účtu vedenému u České spořitelny,a.5.za období 17.5.2016 — 28.4.2017 včetně účetních dokladů v období,na účtu veden "podúčet - kanalizace"
<br> — Bankovní výpis: č.023 k úvěrověmu účtu vedenému u České spořitelny za období 11/2017 včetně účetních dokíadú v období
<br> - Bankovní výpis: č.208 - 227 k běžnému účtu vedenému u České spořitelny,a.3.za období 11/2017 včetně vydaných a přijatých faktur
<br> lu
<br> Faktura: 6.11700242 ze dne 16.11.2017 za výrobu a montáž oken dodavateli PIastWood sro za cenu 31 203,75 Kč bez DPH dle dodatku č.1 smlouvy o dílo ze dne 9.11.2017 (přenesená působnost odvodu DPH) vč.zaúčtování faktury účetním dokladem č.17-001-00363 ze dne 20.11.2017
<br> Faktura: č.11700227 ze dne 9.11.2017 za výrobu a montáž oken dodavateli PIastWood s.r.o.za cenu 352 845,75 Kč bez DPH dle smlouvy o dílo ze dne 23.8.2017 (přenesená působnost odvodu DPH) vč.zaúčtování faktury účetním dokladem č.17—001-00354 ze dne 13.11.2017
<br> Faktura: č.336 ze dne 25.10.2017,úhrada víceprací na zakázce "Chodník pro pěší,Pňovice,V.etapa" dle dodatku č.1 smlouvy o dílo
<br> Pokladní kniha (deník): pokladna č.2 za období 11/2017 Pokladní kniha (deník): pokladna č.1 za období 11/2017
<br> Rozpočtová opatření: č.10 ze dne 4.7.2017,č.11 ze dne 17.7.2017,č.12 ze dne 1,8.2017,č.13 ze dne 2.8.2017,č.14 ze dne 24.8.2017,č.15 ze dne 1.9.2017,č.16 ze dne 18.9.2017,č.17 ze dne 3.10.2017,č.18 ze dne 12.10.2017,č.19 ze dne 26.10...