Střed očeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská ll 150 2! Praha 5
<br> SpZn: SZ_060056!2016ÍKUSK Stejnopis č.') Čj.: 187235f2016fKUSK “*
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> TACHLOVICE ' IČ: 00233871 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Tachlovice za rok 2016 bylo zahájeno dne 02.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 6.3.2017
<br> ' 15.11.2016 na základě zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.2552012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přakoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Tachlovice
<br> Tachlovice 8 252 l? Tachlovice
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXX - kontroloři: XXXXX XXXXXXXXXX PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX XXX.Zdenka Zavřelova (dne X.X.XXXX) Zástupci obce: Ing.XXXXXXXXX XXXXXXX - starosta
<br> Miluše Císlova - asistentka XXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní - zástupce externího dodavatele služeb
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst 1 zákona č.4202004 Sb <.>,5 4 a & 6 zákona č.2552012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č ] 103459f2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420f2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na záklatň smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,14 rozpočtúm obcí k jiným rozpočtům,ke stánum fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s m'mž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkotnnání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona (“S.42012004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 06.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na r.2014 - 2016 — schválen zastupitelstvem obce dne 29.5.2015
<br> Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 18.11.2015 - 18.12.2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 3.12.2015 jako schodkový,schodek kryt přebytkem z roku 2015 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' pro Základní školu a Mateřskou školu Tachlovice schváleny společně s rozpočtem obce dne 3.12.2015,dopisem oznámeny dne 15.12.2015 Rozpočtová opatření ' č.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 9.6.2016 ' č.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 8.9.2016 ' č.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 8.12.2016 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce dne 9.6.2016,s vyjádřením "bez výhrad" - návrh zveřejněn ve dnech 25.5.2016 — 25.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestaven k 31.3 <.>,30.4 <.>,31.5 <.>,30.6 <.>,30.9.2016 ze dne 12.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 3.2.2017 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven k 30.6.<.> 30.9.2016 ze dne 18.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 20.2.2017 Rozvaha " sestavena k 30.6 <.>,30.9.2016 ze dne 18.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 20.2.2017 Příloha rozvahy ' sestaven k 30.6 <.>,30.9.2016 ze dne 26.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 20.2.2017 Účtový rozvrh ' předložen platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' k 30.9.2016,31.12.2016 - dle potřeby Účetní deník ' k 31.12.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur ...