Protokol o schválení/neschválení účetní závěrky
<br> Název účetní jednotky: Obec Potštejn
Sídlo: Potštejn
517 43 Potštejn
IČO : 00275271
<br> Datum účetní závěrky: 31.12.2016
<br> Účetní závěrka: Řádná
<br> Datum rozhodnutí o schválení/neschválení: 31.05.2017
<br> Schvalující orgán: Zastupitelstvo obce
<br> Členové schvalujícího orgánu:
XXXXXX XXXX
XXXXXXXXXX XXXXX
XXXXX XXXXXX
XXXXX XXXXX
XXXXXXX XXXXXX
XXXXXXXXX XXXX
XXX XXXXX
XXXXXXX XXXXXX
XXXXX XXX
<br> Výrok o schválení nebo neschválení účetní závěrky: Schváleno
<br> Zápis o neschválení účetní závěrky:
<br> Identifikace průkazných účetních záznamů podle § 6,případně popis dalších skutečností významných pro uživatele
účetní závěrky:
Rozvaha
Výkaz zisku a ztráty
Příloha
Zpráva o přezkumu hospodaření za rok 2016
Inventarizační zpráva k 31.12.2016
<br> Vyjádření účetní jednotky k výroku o schválení nebo neschválení účetní závěrky nebo k zápisu o neschválení účetní závěrky <,>
případně k dalším skutečnostem souvisejícím se schvalováním účetní závěrky:
OZ schvaluje účetní závěrku roku 2016 Obce Potštejn
<br> Za účetní jednotku:
<br> XXXXXX XXXX - starosta obce Podpis.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> FENIX,Výkaznictví 8.11.009 Strana 1 Tisk: 2.6.2017 10:47:17

Úvod stránka
<br> Obec Potštejn
IČO: 00275271
<br> SCHVÁLENÝ
ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016
(v Kč)
Schváleno OZ Obce Potštejn dne 31.5.2017 usn.Č.14/568/2017
Vytvořeno v období 13/2016
Fenix 8.01.016,2004 - 2017 Asseco Solutions,a.s <.>
Vygenerováno: 01.6.2017 13:42:28
<br>
<br> Rozpočet
1.Plnění rozpočtu za období 2014 - 2016
2014 2015 2016
PŘÍJMY 18,314,844.03 15,493,840.68 19,167,960.07
VÝDAJE 18,565,312.14 12,865,400.51 12,872,482.63
SALDO -250,468.11 2,628,440.17 6,295,477.44
1.1.Běžný rozpočet 2016
Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
schválený po změnách
PŘÍJMY 17,310,655.07 15,814,920.00 18,637,701.00 109.46 92.88
VÝDAJE 11,922,014.58 15,274,920.00 16,428,379.16 78.05 72.57
SALDO 5,388,640.49 540,000.00 2,209,321.84
1.2.Kapitálový rozpočet 2016
Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
schválený po změnách
PŘÍJMY 1,857,305.00 320,000.00 4,320,000.00 580.41 42.99
VÝDAJE 950,468.05 250,000.00 1,084,000.00 380.19 87.68
SALDO 906,836.95 70,000.00 3,236,000.00
<br>
Příjmy
2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2016
Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
schválený po změnách
1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 12,448,787.31 11,497,000.00 13,478,000.00 108.28 92.36
2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 4,231,271.76 4,148,920.00 4,528,361.00 101.98 93.44
3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 1,857,305.00 320,000.00 4,320,000.00 580.41 42.99
4-PŘIJATÉ TRANSFERY 630,596.00 169,000.00 631,340.00 373.13 99.88
CELKEM PŘÍJMY 19,167,960.07 16,134,920.00 22,957,701.00 118.80 83.49
2.1.Daňové příjmy - vybrané položky 2016
Položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
schválený po změnách
Sdílené daně 10,004,524.23 9,725,000.00 10,825,000.00 102.87 92.42
Místní poplatky 729,205.00 582,000.00 757,000.00 125.29 96.33
Správní poplatky 91,670.00 260,000.00 260,000.00 35.26 35.26
Daň z nemovitosti 1,437,793.46 800,000.00 1,450,000.00 179.72 99.16
Ostatní daňové příjmy 185,594.62 130,000.00 186,000.00 142.77
2.2.1.Sdílené daně po měsících za rok 2016
Měsíc 2014 2015 2016
Leden 771,501.51 601,472.14 698,134.11
Únor 789,480.00 694,752.35 751,510.32
Březen 571,697.17 487,774.18 927,518.98
Duben 606,782.58 651,602.41 601,699.52
Květen 574,252.64 604,421.08 617,772.35
Červen 1,251,169.36 981,598.88 944,166.98
Červenec 1,057,087.80 1,165,106.12 1,066,526.93
Srpen 674,781.68 689,043.82 718,378.68
Září 706,993.21 1,020,017.80 984,794.01
Říjen 528,191.63 571,661.94 731,974.53
Listopad 641,618.12 729,049.49 753,920.39
Prosinec 937,163.93 1,110,610.80 1,208,127.43
CELKEM 9,110,719.63 9,307,111.01 10,004,524.23
<br>
Výdaje
3.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2016
Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
schválený po změnách
5-BĚŽNÉ VÝDAJE 11,922,014.58 15,274,920.00 16,428,379.16 78.05 72.57
6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 950,468.05 250,000.00 1,084,000.00 380.19 87.68
CELKEM VÝDAJE 12,872,482.63 15,524,920.00 17,512,379.16 82.91 73.51
3.1.Agregované výdaje dle cílových oblastí 2015 - 2016
Řádek 2015 skut % 2016 skut %
BĚŽNÉ VÝDAJE
Výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.OON 2,313,965.00 17.99 2,469,178.16 19.18
Ostatní platby za provedenou práci 493,802.00 3.84 574,901.00 4.47
Odměny zastupitelům (RM,ZM,výbory) 677,116.00 5.26 784,394.00 6.09
Mzdové výdaje celkem 3,484,883.00 27.09 3,828,473.16 29.74
Neinvestiční nákupy - nákupy materiálu 1,087,876.67 8.46 1,080,369.42 8.39
Nákupy vody,paliv a energie 893,421.18 6.94 820,633.42 6.38
Nákup služeb a ostatní nákupy 2,912,019.99 22.63 3,162,701.34 24.57
Opravy a údržba majetku 1,811,197.84 14.08 1,282,828.34 9.97
Daně (daň z převodu nemovitostí …) 372,995.16 2.90 -13,902.12 -0.11
Výdaje z finančního vypořádání 2,410.00 0.02 247,162.42 1.92
Ostatní výdaje (úroky,soc.fond <.>,náhrady,<.>.<.> ) 124,936.32 0.97 69,388.60 0.54
Ostatní provozní výdaje celkem 7,204,857.16 56.00 6,649,181.42 51.65
Transfery příspěvkovým organizacím 1,154,350.00 8.97 1,156,580.00 8.98
Transfery ostatním vlastním organizacím - o.p.s
Transfery jiným subjektům 270,540.00 2.10 287,780.00 2.24
Transfery "průtokové" - soc.dávky
Převody vlastním fondům nekonsolidované
Neinvestiční transfery celkem 1,424,890.00 11.08 1,444,360.00 11.22
Půjčené prostředky
CELKEM 12,114,630.16 94.16 11,922,014.58 92.62
KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
SW + výpočetní technika
Pořízení budov,staveb 655,874.35 5.10 365,629.05 2.84
Nákup pozemků
Stroje,přístroje,zařízení,dopr.prostředky 73,116.00 0.57 584,839.00 4.54
Ostatní (studie,ÚP,rezerva…) 21,780.00 0.17
Pořízení vlastního majetku celkem 750,770.35 5.84 950,468.05 7.38
Investiční transfery vlastním organizacím
Investiční transfery jiným subjektům
Investiční transfery celkem
Půjčené prostředky
CELKEM 750,770.35 5.84 950,468.05 7.38
VÝDAJE CELKEM 12,865,400.51 100.00 12,872,482.63 100.00
3.2.Závazné ukazatele 2016
Odvětvové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje
Oblasti činnosti Sch.rozpočet Sch.rozpočet Skutečnost Skutečnost
Pokladní správa 11,666,000.00 13,035,127.31
Lesy a zemědělství 375,000.00 102,000.00 1,904,464.66 78,364.71
Podnikání a stavebnictví 150,000.00 96,651.00
Vnitřní obchod
Cestovní ruch 28,220.00 28,220.00
Doprava a spoje 3,00...

ESOP účetní a daňová kancelář,s.r.o <.>
<br>
516 01 Rychnov nad Kněžnou,Komenského 38
<br> tel.: 494 533 134 e mail: info@esop-rk.cz
<br>
IČO : 27549909,DIČ : CZ27549909,osvědčení KA ČR č.491
Spisová značka C 25584 vedená u rejstříkového soudu Hradci Králové
<br> ___________________________________________________________________________
<br>
<br>
<br> Zpráva z výsledku kontroly v příspěvkové organizaci v oblasti účetnictví
<br> Základní škola a Mateřská škola,Potštejn,Školní 88,51743 Potštejn,okres Rychnov
<br> nad Kněžnou,IČO 75015668
<br>
Zpráva obsahuje zjištění týkající se prověřovaných oblastí za účetní období a poukazuje na:
<br>  problémové okruhy,se kterými jsme se setkali v průběhu prací
<br>  doporučení,která považujeme za účelné sdělit vedení jako zjištění plynoucí z našeho ověření
a ostatní návrhy ke zlepšení vnitřního účetního a kontrolního systému účetní jednotky <.>
<br>
<br> Příjemce zprávy:
Zřizovatel příspěvkové organizace
<br> zastoupený starostou Petrem Dostálem
<br> Kontrolovaná organizace:
<br> Základní škola a Mateřská škola,Potštejn,okres Rychnov nad Kněžnou,Školní 88,517 43
<br> Potštejn,IČO 75015668
<br> ředitelka Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br>
<br> Zřizovatel:
Obec Potštejn
<br> Lázeňská 93,Potštejn 517 463,okres Rychnov nad Kněžnou
<br> IČO 00275271,DIČ CZ00275271
<br>
<br> Pověřená XXXXX ke kontrole:
XXXX XXXXXXXXX - člen fin.výboru obce Potštejn
<br>
<br> Přizvaná osoba,která zpracovává zprávu z kontroly:
<br> ESOP účetní a daňová kancelář s.r.o <.>
<br> společnost s oprávněním č.491 u Komory auditorů ČR <,>
<br> společnost vedena v seznamu KDP ČR právnických osob poskytujících daňové poradenství
<br> odpovědná osoba: ing.XXXXXXX XXXXXXXXX – auditor a daňový poradce
<br> Komenského XX,516 01 Rychnov n.Kn <.>
<br> IČO 27549909,DIČ CZ 27549909
<br>
<br> Složení kontrolní skupiny za přizvanou osobu:
XXXX XXXXXXX
<br> Ing.XXXXXXX XXXXXXXXX
<br>
<br> Časový plán kontroly:
Kontrola provedena dne: 4.4.2016
<br> Kontrolované období: 1.1.2016 – 31.12.2016
<br>
<br> I.Stručný popis daného procesu zahrnující činnosti účetní jednotky a související
<br> kontrolní mechanismy
Účetní jednotka vznikla dne 1.1.2003 v souladu s usnesením zastupitelstva Obce Potštejn jako
<br> samostatná příspěvková organizace.Základním předmětem je zajištění činností v působnosti
<br> zřizovatele v oblasti školství dle zákona 561/2004 Sb.Součástí organizace je i mateřská škola,školní
<br> jídelna a školní družina <.>
<br> Kromě této hlavní činnosti je zařízení oprávněno provozovat doplňkovou činnost vymezenou
<br> ve zřizovací listině.Tou je hostinská činnost.Realizace doplňkové činnosti nesmí být ztrátová a nesmí
<br> narušit plnění hlavního účelu činnosti.Prostředky získané doplňkovou činností může organizace
<br> použít ke zkvalitnění své hlavní činnosti <.>
<br> Dle směrnice je hlavní a doplňková činnost oddělena důsledným sledováním nákladů a výnosů <.>
<br> Jednotlivé činnosti jsou děleny dle středisek a účelových zdrojů <.>
<br> Navenek zastupuje organizaci ředitel,v jeho nepřítomnosti jeho pověřený zástupce.Školní jídelnu
<br> plně zastřešuje vedoucí školní jídelny.Školní jídelna má i vlastní řadu došlých faktur.Chod zařízení je
<br> řízen organizačním řádem.Nebyl předmětem kontroly <.>
<br>
<br> Zjištění:
<br> Zřizovací listina je řádně uložena ve sbírce listin ve veřejném rejstříku <.>
<br> Informace uvedené ve veřejném rejstříku odpovídají skutečnostem uvedeným ve zřizovací listině <.>
<br> Činnosti příspěvkové organizace odpovídají činnostem vymezeným ve zřizovací listině <.>
<br>
<br> II.Popis informačního systému
<br> 1.pro finanční účetnictví používán program SQL ekonom od firmy Softbit software s.r.o <.>
(externí software)
<br> 2.pro mzdové účetnictví používán program VEMA (externí software)
<br> 3.pro vedení skladů,objednávek používán program Stravné VIS spol.s r.o.Plzeň
<br> 4.pro vedení majetku používán program SQL ekonom od firmy Softbit software s.r.o <.>
(externí software)
<br> 5.pro vedení knih faktur přijatých a vydaných: ručně v knihách závazků a pohledávek
(pouze pro potřeby organizace),souhlasí na evidenci faktur vedených v programu externí
<br> firmou
Zjištění:
<br> Výstupy z programů jsou vyhovující <.>
<br>
<br> III.Seznámení s činností účetní jednotky v tomto roce a předložení následujících
<br> organizačně právních dokumentů:
<br>
<br> 1.Platné znění zřizovací listiny v roce 2016-předloženo aktualizované znění z 1.10.2014 <.>
<br> 2.Výpis z obchodního rejstříku platný v roce 2016,uložené dokumenty do sbírky listin-
zřizovací listina včt.dodatků a účetních závěrek jsou řádně doloženy
<br> 3.Schválení hospodářského výsledku roku 2015 a jeho finanční vypořádání-předloženo
Usnesení z veřejného zasedání zastupitelstva obce Potštejn ze dne 24.2.2016 <.>
<br> 4.Rozpočet a jeho plnění v roce 2016- předložen zápis z veřejného zasedání zastupitelstva ze
<br> dne 24.2.2016,kde byl schválen příspěvek na provoz pro ZŠ a MŠ na rok 2016 ve výši
<br> 1.146.580,-Kč,dále předloženy výkazy hospod...

strana 1
<br> I.Náklady z činnosti
<br> 1.Spotřeba materiálu 501
<br> 2.Spotřeba energie 502
<br> 3.Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503
<br> 4.Prodané zboží 504
<br> 5.Aktivace dlouhodobého majetku 506
<br> 6.Aktivace oběžného majetku
<br> 7.Změna stavu zásob vlastní výroby 508
<br> 8.Opravy a udržování 511
<br> 9.Cestovné 512
<br> 10.Náklady na reprezentaci 513
<br> 11.Aktivace vnitroorganizačních služeb 516
<br> 12.Ostatní služby 518
<br> 13.Mzdové náklady 521
<br> 14.Zákonné sociální pojištění 524
<br> 15.Jiné sociální pojištění 525
<br> 16.Zákonné sociální náklady 527
<br> 17.Jiné sociální náklady 528
<br> 18.Daň silniční 531
<br> 19.Daň z nemovitostí 532
<br> 20.Jiné daně a poplatky 538
<br> 22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541
<br> 23.Jiné pokuty a penále 542
<br> 24.Dary a jiná bezúplatná předání 543
<br> 25.Prodaný materiál 544
<br> 28.Odpisy dlouhodobého majetku 551
<br> 29.Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552
<br> 30.Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553
<br> 507
<br> 26.XXXXX a škody XXX
<br> XX.Tvorba fondů XXX
<br> 5 640 336,50 41 976,64 4 990 407,33 59 249,77
<br> 563 356,59 19 090,17 493 173,47 27 773,50
<br> 31.Prodané pozemky 554
<br> 235 422,75 3 176,88 246 308,09 4 535,96
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 35 033,19 0,00 4 832,72 0,00
<br> 4 155,00 0,00 2 945,00 0,00
<br> 1 714,00 0,00 737,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 242 537,12 2 282,84 247 463,90 1 254,06
<br> 3 220 873,00 13 050,00 2 871 131,00 19 290,00
<br> 1 054 903,00 4 181,00 947 737,00 6 156,00
<br> 11 967,66 0,00 11 042,13 59,35
<br> 72 202,39 195,75 43 080,76 180,90
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 2 631,00 0,00 5 772,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 33.Tvorba a zúčtování opravných položek 556
<br> 34.Náklady z vyřazených pohledávek 557
<br> 35.Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558
<br> 32.Tvorba a zúčtování rezerv 555
<br> 36.Ostatní náklady z činnosti 549
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 162 587,77 0,00 102 666,00 0,00
<br> 32 953,03 0,00 13 518,26 0,00
<br> Běžné období
<br> NÁKLADY CELKEM 5 640 336,50 41 976,64 4 990 407,33 59 249,77
<br> 1 2 3 4
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> okamžik sestavení
<br> XXX XXXXX IČ
<br> Název a sídlo účetní jednotky
<br> Základní škola a Mateřská škola
<br> Potštejn
<br> Školní ulice 88
<br> Potštejn
517 43
<br> 122016
<br> 31.12.2016
<br> 75015668
<br> Právní forma:
<br> Předmět činnosti:
<br> v Kč s přesností na 2 desetinná místa
<br> Číslo
položky
<br> Název položky Syntet <.>
účet Hlavní činnost
<br> Minulé období
<br> Hospodářská
činnost
<br> Hlavní činnost Hospodářská
činnost
<br> Schváleno MF ČR
Vyhláška 410/2009 Sb <.>
<br> A <.>
<br>
<br> strana 2
<br> 5.Ostatní finanční náklady 569
<br> III.Náklady na transfery
<br> 1.Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery 571
<br> 2.Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery 572
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> V.Daň z příjmu
<br> 1.Daň z příjmu 591
<br> 2.Dodatečné odvody daně z příjmu 595
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> Běžné období
<br> Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564
<br> 1 2 3 4
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> II.Finanční náklady
<br> 2.Úroky 562
<br> 3.Kurzové ztráty 563
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 1.Prodané cenné papíry a podíly 561 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> Číslo
položky
<br> Název položky Syntet <.>
účet Hlavní činnost
<br> Minulé období
<br> Hospodářská
činnost
<br> Hlavní činnost Hospodářská
činnost
<br> 4 <.>
<br>
<br> strana 3
<br> 2.Výsledek hospodaření běžného účetního období 53 876,96 3 260,36 60 002,63 10 242,23
<br> Okamžik sestavení : 9.2.2017
<br> Podpisový záznam : Ing.Zvelebilová Žáková
<br> Jméno a podpis odpovědné osoby Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Jméno kontaktní osoby Ing.Zvelebilová Žáková
<br> zvelebilova@esop-rk.cz
<br> 731781121
<br> Email
<br> Telefon
<br> I.Výnosy z činnosti
<br> 1.Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601
<br> 2.Výnosy z prodeje služeb 602
<br> 3.Výnosy z pronájmu 603
<br> 4.Výnosy z prodaného zboží 604
<br> 8.Jiné výnosy z vlastních výkonů 609
<br> 9.Smluvní pokuty a úroky z prodlení
<br> 10.Jiné pokuty a penále 642
<br> 11.Výnosy z odepsaných pohledávek 643
<br> 12.Výnosy z prodeje materiálu 644
<br> 13.Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 645
<br> 14.Výnosy z prodeje dlouh.hmotného majetku kromě pozemků 646
<br> 15.Výnosy z prodeje pozemků 647
<br> 16.Čerpání fondů 648
<br> 17.Ostatní výnosy z činnosti 649...

strana 1
<br> A.Stálá aktiva
<br> I.Dlouhodobý nehmotný majetek
<br> 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012
<br> 2.Software 013
<br> 3.Ocenitelná práva 014
<br> 4.Povolenky na emise a preferenční limity 015
<br> 5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
<br> 6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019
<br> 7.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041
<br> 8.051
<br> 9 <.>
<br> Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
<br> 035
<br> II.Dlouhodobý hmotný majetek
<br> 1.Pozemky 031
<br> 2.Kulturní předměty 032
<br> 3.Stavby 021
<br> 4.Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 022
<br> 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025
<br> 6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028
<br> 7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029
<br> 8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042
<br> 9.052
<br> 10 <.>
<br> Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
<br> 036
<br> III.Dlouhodobý finanční majetek
<br> 1.Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061
<br> 2.Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062
<br> 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069
<br> IV.Dlouhodobé pohledávky
<br> 1.Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 462
<br> 018
<br> 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063
<br> 5.Terminované vklady dlouhodobé 068
<br> 1 771 015,30 1 718 597,40 52 417,90 5 770,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 1 771 015,30 1 718 597,40 52 417,90 5 770,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 57 710,00 52 516,00 5 194,00 5 770,00
<br> 49 278,90 2 055,00 47 223,90 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 1 664 026,40 1 664 026,40 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 2.Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 5.Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 6.Dlouhodobé poskytnutné zálohy na transfery 471 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 7.Dlouhodobé zprostředkování transferů 475 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji
<br> Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
<br> Běžné účetní období
<br> AKTIVA CELKEM 3 167 249,73 1 718 597,40 1 448 652,33 1 406 991,73
<br> 1 2 3 4
<br> 201512
<br> ROZVAHA - příspěvkové organizace
<br> okamžik sestavení
<br> XXX XXXXX IČ
Název a sídlo účetní jednotky
<br> Základní škola a Mateřská škola
<br> Potštejn
<br> Školní ulice 88
<br> Potštejn
517 43
<br> 122016
<br> 31.12.2016
<br> 75015668
<br> Právní forma:
<br> Předmět činnosti:
<br> v Kč s přesností na 2 desetinná místa
<br> Číslo
položky
<br> Název položky Syntet <.>
účet
<br> BRUTTO KOREKCE NETTO
<br> Minulé
účetní období
<br> Schváleno MF ČR
Vyhláška 410/2009 Sb <.>
<br>
<br> strana 2
<br> I.Zásoby
<br> 1.Pořízení materiálu 111¨
<br> 2.Materiál na skladě 112
<br> 3.Materiál na cestě 119
<br> 4.Nedokončená výroba 121
<br> 5.Polotovary vlastní výroby 122
<br> 6.Výrobky
<br> 7.Pořízení zboží 131
<br> 8.Zboží na skladě 132
<br> 9.Zboží na cestě 138
<br> 10 Ostatní zásoby 139
<br> II.Krátkodobé pohledávky
<br> 1.Odběratelé 311
<br> 4.Krátkodobé poskytnuté zálohy 314
<br> 5.Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315
<br> 6.Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316
<br> 9.Pohledávky za zaměstnanci 335
<br> 10.Sociální zabezpečení 336
<br> 11.Zdravotní pojištění 337
<br> 12.Důchodové spoření 338
<br> 13.Daň z příjmu 341
<br> 14.Ostatní daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342
<br> 15.Daň z přidané hodnoty 343
<br> 16.Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce 344
<br> 17.Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 346
<br> 28.373
<br> Náklady příštích období 381 30 <.>
<br> Příjmy příštích období 385
<br> 123
<br> 18.Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi 348
<br> Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery
<br> 31 <.>
<br> Dohadné účty aktivní 388
<br> III.Krátkodobý finanční majetek
<br> 4.Terminované vklady krátkodobé 244
<br> 10.Běžný účet FKSP 243
<br> 15.Ceniny 263
<br> 16.Peníze na cestě 262
<br> 5.Jiné běžné účty 245
<br> 9.Běžný účet 241
<br> 17.Pokladna 261
<br> 32 567,15 0,00 32 567,15 20 228,84
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 32 567,15 0,00 32 567,15 20 228,84
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> 162 040,00 0,00 162 040,00 89 461,00
<br> 867,00 0,00 867,00 816,00
<br> 49 160,00 0,00 49 160,00 81 520,00
<br> 4 200,00 0,00 4 200,00 7 125,00
<br> 0,00 0,00 0,00 0,00
<br...

Schváleno MF ČR
Vyhláška 410/2009 Sb <.>
<br> Příloha
<br> XXX XXXXX IČ
<br> XXXX XX
<br> Název a sídlo účetní jednotky
<br> Základní škola a Mateřská škola
<br> Potštejn
<br> Školní ulice 88
<br> Potštejn
517 43
<br> 75015668
<br> Právní forma:
<br> Předmět činnosti:
<br> okamžik sestavení 31.12.2016
<br> A.1 <.>
<br> Účetní jednotka nemá informaci o XXX,že by byl přerušen princip nepřetržitého trvání
<br> Informace podle § 7 odst.3 zákona
<br> A.2 <.>
<br> Obsahové vymezení položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky č.410/2009 Sb <.>
<br> Informace podle § 7 odst.4 zákona
<br> A.3 <.>
<br> Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném rozsahu
<br> Informace podle § 7 odst.5 zákona
<br> Okamžik sestavení : 09.02.2017
<br> Podpisový záznam : Ing.Zvelebilová Žáková
<br> Jméno a podpis odpovědné osoby Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Kontaktní osoba : Ing.Zvelebilová Žáková zvelebilova@esop-rk.cz
<br> 731781121
<br> strana 1
<br>
<br> Schváleno MF ČR
Vyhláška 410/2009 Sb <.>
<br> Příloha
<br> XXX XXXXX IČ
<br> XXXX XX
<br> Název a sídlo účetní jednotky
<br> Základní škola a Mateřská škola
<br> Potštejn
<br> Školní ulice 88
<br> Potštejn
517 43
<br> 75015668
<br> Právní forma:
<br> Předmět činnosti:
<br> v Kč s přesností na 2 desetinná místa
<br> ke dni 31.12.2016
<br> Číslo
položky
<br> Název položky
Podroz
vahový
<br> účet BĚŽNÉ MINULÉ
<br> ÚČETNÍ OBDOBÍ
<br> A.4.Informace podle par.7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů
<br> Majetek a závazky účetní jednotky
<br> 1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901
<br> 2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902
<br> 3.Vyřazené pohledávky 905
<br> Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z tran <.>
<br> 1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 911
<br> 2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 912
<br> 445 944,89 360 998,24
<br> 111 980,60 81 026,60
<br> 333 964,29 279 971,64
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou
<br> 1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921
<br> 2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922
<br> 3.Krátkod.podmíněné pohled.z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl.smlouvy o půjčce 923
<br> 4.Dlouhod.podmíněné pohled.z důvodu užív.najetku jinou osobou na základě smlouvy o půjčce 924
<br> 5.Krátkodobé podmíněné pohleldávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925
<br> 6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926
<br> Další podmíněné pohledávky
<br> 1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o jprodeji dlouhodobého majetku 931
<br> 2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932
<br> 3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933
<br> Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934
<br> 5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941
<br> 7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům¨ 942
<br> 8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943
<br> 9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944
<br> 10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945
<br> 11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů,správních řízení a jiných řízení 947
<br> Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podm.závazky z transferů
<br> 1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 951
<br> 12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů,správních řízení a jiných řízení 948
<br> 2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 952
<br> 3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 953
<br> 4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 954
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 913
<br> 4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 914
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 915
<br> 6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 4.Vyřazené závazky 906
<br> 5.Ostatní majetek 909
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00
<br> 4 <.>
<br> P.I <.>
<br> P.II <.>
<br> P.III <.>
<br> P.IV <.>
<br> P.V <.>
<br> Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 955 0,00 0,00 5 <.>
<br> strana 2
<br>
<br> Číslo
položky
<br> Název položky
Podroz
vahový
<br> úče...

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 736 521 813 e-mail: jmelis@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 727 956 086 gstreleckova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> ČJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Potštejn,IČ: 00275271
<br> za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 5.12.2016 - 7.12.2016
- 27.4.2017 - 3.5.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Potštejn
<br> Lázeňská 93
<br> 517 43 Potštejn
Zástupci za Obec:
<br> - XXXX XXXXXX - starosta
- XXXXXX XXXXXXXXX - účetní
- XXXXXXX XXXXXXX - vedoucí kanceláře
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXXXXXX XXXXX
- kontroloři:
<br> Ing.XXXXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § X č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 23.6.2016 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 736 521 813 e-mail: jmelis@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 727 956 086 gstreleckova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Potštejn byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly položkově
kontrolovány bankovní výpisy za období únor a listopad 2016 u účtů:
- běžný účet 1240081369/0800 vedený u ČS,a.s.(hlavní činnost)
- běžný účet 134431500/0300 vedený u Poštovní spořitelny
- běžný účet 94-7314571/0710 vedený u ČNB
- běžný účet 28249-1240081369/0800 vedený u ČS,a.s.(skládka)
- běžný účet 15034-1240081369/0800 vedený u ČS,a.s.(rekultivace)
- běžný účet 9021-1240081369/0800 vedený u ČS,a.s.(voda)
- úvěrový účet 394134449/0800 vedený u ČS a.s.(traktor)
- úvěrový účet 377567429/0800 vedený u ČS a.s.(rekonstrukce)
<br> Nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Darovací smlouvy
Dne 14.2.2016 schválilo ZO dar ve výši 14.000,- Kč ve prospěch HC PREDÁTOŘI Potštejn <.>
Smlouva podepsána dne 4.3.2016 byla ke kontrole předložena <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
V kontrolovaném období bylo obcí zadáno několik veřejných zakázek,ke kontrole byly
vybrány zakázky s nejvyšší hodnotou budoucího plnění.Všechny veřejné zakázky jsou
schvalovány ZO <.>
<br> Rekonstrukce místní komunikace v obci Potštejn,ulice Zahradní – akce realizována za
spolufinancování dotací od KHK z KPOV – zakázka byla zadána výzvou k podání nabídky <,>
zadána byla rozhodnutím ZO na veřejném zasedání dne 24.2.2016 firmě s nejnižší
nabídkovou cenou.Při přezkoumání hospodaření nekontrolováno,kontrola zadávacího řízení
včetně zveřejnění smlouvy na profilu zadavatele byla provedena poskytovatelem dotace,dle
zápisu ze dne 23.11.2016 naprosto bez závad <.>
<br> Pořízení traktoru s žacím ústrojím – zakázka byla zadána vyžádáním cenových nabídek od 3
potenciálních dodavatelů,nabídku podali všichni 3 oslovení uchazeči.Výběr dodavatele byl
proveden přímo na veřejném zasedání ZO dne 24.2.2016,vybrána byla firma STROM
PRAHA,a.s <.>,která podala nejnižší cenovou nabídku Kč 447.339,- bez DPH.Kupní smlouva
byla uzavřena dne 7.3.2016 a vč.následné fakturace je plně v souladu s vítěznou cenovou
nabídkou <.>
<br> Inženýrské sítě „Lokalita pod nádražím“ – zpracování projektové dokumentace - zakázka byla
zadána vyžádáním cenových nabídek od 3 potenciálních dodavatelů,nabídku podali všichni 3
oslovení uchazeči.Výběr dodavatele byl proveden přímo na veřejném zasedání ZO dne 24.2 <.>
2016,vybrána byla firma Profesionálové,a.s <.>,která podala nejnižší cenovou nabídku Kč
299.475,- vč.DPH.Smlouva o dílo byla uzavřena dne 14.10.2016 s cenou plnění ještě nižší <,>
než byla vítězná cenová nabídka (dodavatel se rozhodl cenu snížit) <.>
<br> Výstavba zemních vrtů pro pitnou vodu a dostavba vodovodního řadu – zpracování
projektové dokumentace - zakázka byla zadána vyžádáním cenových nabídek od 3
<br>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 736 521 813 e-mail: jmelis@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 727 956 086 gstreleckova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 3
<br> potenciálních dodavatelů,nabídku podali všichni 3 oslovení uchazeči.Výběr dodavatele byl
proveden přímo na veřejném zasedání ZO dne 24.2.2016,vybrána byla firma
Profesionálové,a.s <.>,která podala nejnižší cenovou nabídku Kč 120.500,- bez DPH.Smlouva
o dílo byla uzavřena dne 10.3.2016 pl...

INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2016
<br> Účetní jednotka:
<br> Obec: Potštejn
IČ: 00275271
Datum zpracování: 30.1.2017
Den zahájení inventarizace: 2.1.2017
<br> Den ukončení inventarizace: 31.1.2017
<br> Den,ke kterému byla inventarizace provedena: 31.12.2016
<br> ***
<br> 1.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační
směrnice k inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
1.1.Plán inventur
Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen,jako součást Směrnice o provedení
inventarizace.Inventarizační komise postupovala v souladu s vyhláškou a vnitřní
směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů
inventarizační komise byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly <.>
Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu.Termín prvotní inventury byl dodržen <.>
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí
Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne 20.12.2016,přítomni byli všichni
členové,na důkaz byly připojeny podpisy na protokolu.Součástí školení byly i zásady
dodržení bezpečnosti <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců
Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br> 1.4.Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
Bez přijatých opatření <.>
<br> Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na
skutečnost.U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek <.>
Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazků a ostatních
inventarizačních položek pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních
soupisech <.>
Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních
inventarizačních položek dle data provedení inventury.Rozdílová inventura nebyla
provedena <.>
<br>
<br> 2.Výsledek inventarizace:
<br> Majetkové účty:
<br> Účet 018 - DDNM 211 129,94
<br> 078 - Oprávky k 018 -211 129,94
<br> 019 - Ostatní DNM 386 130,00
<br> 079 - Oprávky k ostatnímu DNM -97 142,00
<br> 021 - Stavby 84 583 198,65
<br> 081 - Oprávky ke stavbám ( 021) -25 360 413,00
<br> 022 - Samost.movité věci a soubory movit.věcí 11 799 081,24
<br> 082 - Oprávky k samost.mov.věcem a souborům -5 203 139,40
<br> 028 - DDHM 4 951 568,94
<br> 088 - Oprávky k 028 -4 951 568,94
<br> 031 - Pozemky 4 772 757,16
<br> 032 - Kulturní předměty 49 407,50
<br> 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
<br>
2 045 209,60
<br> 112 - Materiál na skladě 112 153,61
<br> 132 - Zboží na skladě 229 624,31
<br> 036 Dl.maj urč.k prodeji 4 588 320,00
<br> 192 - Opravné položky k odběratelům - 50,00
<br>
Závazky,pohledávky
<br> Účet 311 - Odběratelé 388 169,00
<br> 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy 335 540,00
<br> 315 - Jiné pohl.z hlav.činnosti 500,00
<br> 321 - Dodavatelé - 343 587,36
<br> 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - 368 547,00
<br> 331 - Zaměstnanci -181 728,00
<br> 336 - Soc.poj.- 65 101,00
<br> 337 - Zdrav.poj.- 30 055,00
<br> 342 - Jiné přímé daně 331 928,00
<br> 343 - Daň z přídavné hodnoty - 394 371,43
<br> 348 - Pohled.za vyb.míst vlád inst.397 520,82
<br> 377 - Ost.krátkodob.pohledávky 47 287,00
<br> 381 - Náklady příštích období 19 500,00
<br> 383 - Výnosy příštích období - 92 279,65
<br> 388 - Dohadné účty aktivní 3 269 668,22
<br>
<br> 389 - Dohadné účty pasivní - 1 161 634,29
<br> 374 - Přijaté zálohy na transfery -391 960,84
384 - Výnosy příštím období - 560,00
<br> Konečný stav na účtech k 31.12.2016 :
<br> 263 Ceniny 2 144,00
<br> 231 účet – ČS 13 312 843,32
<br> 241 účet - ČS 2 310 677,94
<br> Podrozvahové účty:
<br>
905 - Vyřazené pohledávky 103 793,00
<br> 909 - Ostatní majetek 1 771 015,30
<br> 955 - Ostat.dl.podm.pohl.z transferů 96 000,00
<br> 992 - Ost.dl.podm.aktiva 130 000,00
<br> 999 - Vyrovnávací účet k podrozv.úč.- 2 100 808,30
<br> 3.Kontrola hospodaření s majetkem obce,stav pohledávek a závazků <.>
<br> Hmotný a nehmotný majetek je evidován prostřednictvím softwaru KEO pro evidenci
majetku <.>
<br> Inventarizační komise neshledala žádné závady ve vedení evidence majetku <.>
Inventární soupisy jsou vedené v elektronické podobě a zápisy jsou prováděny
průběžně.Hmotný majetek je řádně užíván.Z tohoto titulu komise nenavrhuje žádná
nápravná opatření <.>
<br> Pohledávky jsou vedeny v účetnictví na účtu 311 <.>
<br> Na účtu 311 jsou vykazovány pohledávky ve výši 388 169,00 Kč <.>
<br> 311 33 Odběratelé voda: 53 433,- Kč
311 43 Odběratelé skládka: 15 308,- Kč
311 50 Odběratelé ostatní: 31 742,- Kč
311 55 Odběratelé ostatní: 46 214,- Kč
311 70 Odběratelé skládka: 109 194,- Kč
311 81 Odběratelé voda: 132 278,- Kč
<br>
<br> Závazky jsou vedeny na účtu 321 <.>
Na účtu 321 je vykazován stav závazků obce ve výši 343 587,36 Kč <.>
321 00 Dodavatelé – obec 261 157,86 Kč
321 70 Dodavatelé – skládka 15 308,00 Kč
321 80 Dodavatelé – voda 67 121,50 Kč
<br> Jedná se o došlé faktury,vystavené v roce 2016 se splatností v roce 2017 <.>
<br> 4.Vyjádření hmotně odpovědného pracovníka ke vzniku invent.rozdílů:
<br> - Při inventarizaci nebyly zjišteny inventarizační rozdíly...