Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 54154/2016/KUUK Jednacičislo.: 482iKONI2015
<br> Stejnopis č.2
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Ujezdeček,IČ: 00266639 za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápísu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 13.10.2015 - 33.5.2016
<br> na základě % 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Újezdeček se sídlem Náměstí Boženy Němcové 2,415 01 Ujezdeček <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - lng.XXXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - lng.XXXXXX XXXXXXXX - kontrolor - lng.XXXXXXXXX XXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXX XXXXXXX - starosta - XXXX Zádniková - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> 9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) e)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) c)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použní
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 10)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2015 byl zveřejněn na úřední desce obce i v elektronické podobě v souiadu se zákonem <.>
<br> Pravidla Vzhledem k tomu,že rozpočet na rok 2015 byl projednán a schválen na
<br> rozpočtového jednání 20 až po 1.lednu rozpočtového roku,obci vznikla povinnost
<br> provizoria projednat a přijmout pravidla rozpočtového provizoria.Tuto povinnost obec splnila dne 11.12.2014 <.>
<br> Rozpočtový výhled je v obci zpracován na roky 2015-2018 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2015 byl projednán a schválen na jednání ZO dne 25.2.2015 jako přebytkový ve výši příjmů 19 518 400,00 Kč,výdajů 17 280 600,00 Kč.Rozpočet je zpracován v třídění podle rozpočtové skladby a do finančního výkazu FIN 2-12 M byl pořízen shodné se schváleným rozpočtem ve smyslu Přílohy 6 odst.3 vyhlášky MFČR č.5/2014 Sb <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> Závazné ukazatele byly příspěvkové organizaci schváleny v rámci rozpočtového schvalovacího procesu dne 25.2.2015 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2014 byl projednán a schválen na jednání 20 dne 10.6.2015 s vyjádřením "s výhradou".Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce obce i v elektronické podobě v souladu se zákonem <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Stav peněžních prostředků na bankovních výpisech základního běžného účtu k 31.12.2015 souhlasil se stavem SU 231 - Základní běžný účet v Rozvaze k 31.12.2015
<br> Dohoda o hmot...