7222/3 žá
<br> --.KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE.? Odbor ekonomický — oddělení metodiky & kontroly
<br> ČJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Podkrkonoší,IC: 70958441
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 23.l 1.2016 - 6.4.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.1283000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.42032004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Podkrkonoší Kocléřov 123 544 62 Vítězná
<br> Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXX XXXXX - předseda - XXXXXXX XXXXXXXXXX — účetní DSO
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> — kontroloři: XXXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.4203004 Sb.a 5 4 a š 6 zákona č.2532012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v š 2 odst.1 a 2 zákona (5.42012004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Podkrkonoší byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis „ _ DSO vede běžné účty č 130448031910800 u Ceské spořitelny a 94—5515601í0710 u CNB <.>
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice v
<br> souladu s platnou účtovou osnovou <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizaci majetku a závazků k 31.12.2016 byla provedena <.>
<br> inventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti,řádně dokladují zjištěné skutečné stavy.Inventarizovány byly všechny účty,včetně podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této
<br> oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena elektronicky <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je vedena elektronicky <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2016 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce všech členských obcí DSO před schválením
<br> v orgánu DSO dne 18.12.2015 <.>
<br> Příloha rozvahy DSO předložilo přílohu rozvahy sestavenou k 30.9.2016 a 31.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly provedeny rozpočtovými opatřeními č.1 - 4,schváleným v orgánu DSO dne 'i'.6.2016,23.9.2016,15.12.2016 a předsedou DSO 31.12.2016 <.>
<br> Rozpočtový výhled Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2016 - 2019.Nový rozpočtový výhled zpracovaný na období 2017 - 2019,byl v orgánu DSO schválen dne 7.6.2016 <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha za měsíc prosinec 2016 je sestavena <.>
<br> Závěrka k 31.12.2016 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samoSprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku,pohledávek a závazků,dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Výsledek hospodaření běžného účetního období na účtu 493 vykazuje po zdanění zisk ve výši Kč 16027032 <.>
<br> Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet DSO na rok 2016 byl schválen v paragrafovém členění orgánem svazku dne 18.12.2015 jako přebytkový ve výši příjmů Kč 250 890,w,ve výši výdajů Kč 219 700,--,financování Kč 31 190,-- <.>
<br> Smlouvy & další materiály k poskytnutým účelovým dotacím
<br> V roce 2016 DSO poskytovalo např.následující dotace:
<br> - na základě Veřejnoprávní smlouvy č.52016 o poskytnutí dotace z grantového programu Společenství obcí Podkrkonoší pro rok 2016 - příjemce Sokol Vítězná,z.s.uzavřená dne 11.4.2016 na akci "Účast v soutěži Okresní přebor mladších žáků 20152016“ ve výši Kč 9.000,--.Poskytovatel si ve smlouvě vymínil předložení vyúčtování do 18.12.2016.Poskytnutí dotace bylo schváleno Valnou hromadou dne 26.2.2016.Dotace byla účtována ve prospěch účtu 373 <.>
<br> „ na základě Veřejnoprávní smlouvy č."02016 o poskytnutí dotace z grantového programu Společenství obcí Pod...