7222/3 žá --.KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE.? Odbor ekonomický — oddělení metodiky & kontroly ČJ: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Podkrkonoší,IC: 70958441 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 23.l 1.2016 - 6.4.2017 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.1283000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.42032004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Podkrkonoší Kocléřov 123 544 62 Vítězná Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXX XXXXX - předseda - XXXXXXX XXXXXXXXXX — účetní DSO Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXXX — kontroloři: XXXXXXX XXXXXXX Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.XXXXXXX Sb.a 5 4 a š 6 zákona č.2532012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.6.2016 Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v š 2 odst.1 a 2 zákona (5.42012004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Podkrkonoší byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis „ _ DSO vede běžné účty č 130448031910800 u Ceské spořitelny a 94—5515601í0710 u CNB.Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účtovou osnovou.Inventurní soupis majetku a závazků Inventarizaci majetku a závazků k 31.12.2016 byla provedena.inventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti,řádně dokladují zjištěné skutečné stavy.Inventarizovány byly všechny účty,včetně podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti.Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena elektronicky.Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je vedena elektronicky.Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2016 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce všech členských obcí DSO před schválením v orgánu DSO dne 18.12.2015.Příloha rozvahy DSO předložilo přílohu rozvahy sestavenou k 30.9.2016 a 31.12.2016.Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly provedeny rozpočtovými opatřeními č.1 - 4,schváleným v orgánu DSO dne 'i'.6.2016,23.9.2016,15.12.2016 a předsedou DSO 31.12.2016.Rozpočtový výhled Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2016 - 2019.Nový rozpočtový výhled zpracovaný na období 2017 - 2019,byl v orgánu DSO schválen dne 7.6.2016.Rozvaha Rozvaha za měsíc prosinec 2016 je sestavena.Závěrka k 31.12.2016 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samoSprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku,pohledávek a závazků,dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky.Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové Výsledek hospodaření běžného účetního období na účtu 493 vykazuje po zdanění zisk ve výši Kč 16027032.Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy.Schválený rozpočet Rozpočet DSO na rok 2016 byl schválen v paragrafovém členění orgánem svazku dne 18.12.2015 jako přebytkový ve výši příjmů Kč 250 890,w,ve výši výdajů Kč 219 700,--,financování Kč 31 190,--.Smlouvy & další materiály k poskytnutým účelovým dotacím V roce 2016 DSO poskytovalo např.následující dotace: - na základě Veřejnoprávní smlouvy č.52016 o poskytnutí dotace z grantového programu Společenství obcí Podkrkonoší pro rok 2016 - příjemce Sokol Vítězná,z.s.uzavřená dne 11.4.2016 na akci "Účast v soutěži Okresní přebor mladších žáků 20152016“ ve výši Kč 9.000,--.Poskytovatel si ve smlouvě vymínil předložení vyúčtování do 18.12.2016.Poskytnutí dotace bylo schváleno Valnou hromadou dne 26.2.2016.Dotace byla účtována ve prospěch účtu 373.„ na základě Veřejnoprávní smlouvy č."02016 o poskytnutí dotace z grantového programu Společenství obcí Podkrkonoší pro rok 2016 - příjemce OSKA z.s.Kohoutov uzavřená dne 6.4.2016 na akci "Rozpravy o člověku a krajině - téma drobné památky v krajině" ve výši Kč 9.000,--.Poskytovatel si ve smlouvě vymínil předložení vyúčtování do 18.12.2016.Poskytnutí dotace bylo schváleno Valnou hromadou dne 26....