<.> _ Krajský úřad Libereckého kraje \Libereeký odbor kontroly kral Č.jz LK-0123/12/Nov Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Mikroregion Tanvaldsko,IC: 70852871 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 17.10.2012 a 6.2.2013 na základě zákona č„ 420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: DSO Mikroregion Tanvaldsko Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání: In g.XXXX XXXXXXXX Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje.Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXX - předseda mikroregionu XXXX XXXXXXXXX — účetní mikroregionu Krajský úřad Libereckého kraje U Jezu XXX/XXX ' 461 80 Liberec 2 -:e1.:+ 420 485 226 617 - fax: + 420 485226 444 e-mailt jananovakovamgkraj-lbca - www.kraj—lbc.cz - IČ: 70891508.DIC: CZTOSQISOS Datová schránka: cSkbvkw Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona 420/2004 Sb.<.> Dle © 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Tanvaldsko byly přezkoumány následující písemnosti: Pravidla rozpočtového provizoria DSO Mikroregion Tanvaldsko nepracovalo s rozpočtovým provizoriem,rozpočet na rok 2012 byl schválen shromážděním starostů v roce 2011.Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled DSO Mikroregionu Tanvaldsko schválila členská schůze DSO Mikroregion Tanvaldsko dne 26.11.2011 byl shromážděním starostů schválen usn.č.23/2011 rozpočtový výhled pro roky 2013 až 2017 jako vyrovnaný v následujících objemech : 2013 2014 2015 2016 2017 Příjmy celkem 464 700 464 700 464 700 464 700 464 700 Výdaje celkem 464 700 464 700 464 700 464 700 464 700 Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu byl sestaven s vyrovnanými příjmy & výdaji.Dokument byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí i v elektronické podobě před projednáním,vyvěšení návrhu rozpočtu na rok 2012 bylo doloženo všemi obcemi svazku,v souladu s š 39 odst.4 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Schválený rozpočet Rozpočet DSO Mikroregion Tanvaldsko na rok 2012 schválilo na svém zasedání shromáždění starostů DSO Mikroregion Tanvaldsko usnesením č.22/2011 dne 26.11.2011,jako vyrovnaný v následující výši: Příjmy celkem 464 700; Kč Výdaje celkem 464 700,<.> Kč 2/11 Rozpočtová opatření V kontrolovaném období bylo na shromážděních starostů DSO Mikroregion Tanvaldsko schváleno celkem třináct rozpočtových opatření v souladu s ust.š 16 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění (dne 6.1.usn.č.2/2012 a usn.č.18/2012; dne 10.2.usn.č.3/2012 a usn.č.4/2012; dne 16.3.usn.č.5/2012; dne 18.5.usn.č.8/2012; dne 27.7.usn.č.9/2012; dne 24.8.usn.č.12/2012 a dne 4.10.usn.č.13/2012 a 14/2012; dne 2.11.usn.č.9/2012 a 10/2012; dne 14.12.12 usn.č.24 — 26/2012).Příjmy Výdaje Financování 1.RO 0; 216438; 216 438,- 2.RO 0; 0; 0,— 3.RO 20 000; 20 000; 0,- 4.RO 18 000; 18 000; 0,— 5.RO 44 001; 291 005; 247 004,— 6.RO 14 937; 14 937; 0,- 7.RO 32 400; 32 400; 0,— Mezisoučet 129 338— 592 780,— 463 442; 8.RO 24 800; 24 800; 0,— 9.RO 0; 9 900; 9 900,— 10.RO 3 000; 3 000; 0,- 11.RO 3 000; 3 000; 0,- 12.RO 72 000; 72 000; 0,— 13.RO ] 500; 10 000; 8 500,- Celkem 233 638; 715 480; 481 842,- Schválený RO Upravený RO Rozdíl Příjmy 464 700,00 698 338,00 233 638,00 Výdaje 464 700,00 1 180 180,00 715 480,00 Financování 0,00 481 842,00 481 842,00 Kontrolou bylo ověřeno promítnutí rozpočtových změn č.1 - 13 do výkazu FIN 2—12M k 31.12.2012.Závěrečný účet Shromáždění starostů DSO Mikroregion Tanvaldsko na svém zasedání dne 19.4.2012,usnesením č.7/2012 projednalo a schválilo závěrečný účet DSO Mikroregion Tanvaldsko za rok 2011 spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Tanvaldsko a "souhlasí bez výhrad".Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn ve všech členských obcích v souladu s š 39,odst.6,zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění.Kniha odeslaných faktur V kontrolovaném období do 31.12.2012 nebyla DSO Mikroregion Tanvaldsko odeslána žádná faktura.3/11 Kniha došlých faktur Kontrole byla předložena kniha došlých faktur k 31.12.2012,v kontrolovaném období bylo přijato celkem 44 faktur v celkové výši 615 708; Kč,ke konci roku byly všechny faktury uhrazeny.Namátkově byly kontrolovány přijaté faktury ev.č.36 — 43 a jejich úhrady v měsíci prosinci (BV poř.č.80-92).Kontrolou zaměřenou na ověření věcné a formální správnosti uvedených faktur nebyly zjištěny nedostatky.Hlavní kniha Kontrole byla předložena hlavní kniha - obratová předvaha k 31.12.2012.Namátkovou k...