!.Kraiský úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> DSO Mikroregion Bílé Karpaty Na Kopci 321 687 65 Stráni
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolni
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 21.dubna 2016 ing.Zuzana Svobodová KUZL 4617572015 KUSP 4617572015IIAK
<br> Zpráva č.386/2015/IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Bílé Karpaty,IC: 75119871
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:6.11.2015 (dílčí přezkoumání) 21.4.2016 (konečně přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci.Krajský úřad zahájil přezkoumání podle % 5 zákona 42072004 Sb.písemným oznámením doručeným územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace přezkoumání <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad,Nivnícká 82 687 62 Dolní Němčí
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.Zuzana Svobodová kontrolor: Ing.XXXX XXXXXXXXXX
<br> DSO Mikroregion Bílé Karpaty zastupoval:
<br> předseda správní rady: lng.XXXXXXXXX XXXXXXX účetní: XXX XXXXXX XXXXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje lČ: XXXXXXXX tř.'l'omášc Bati 21.tel.: 57? 043 206.fax: 577 0—13 202
<br> 761 90 Zlín e-maíl: podatelnaf'n kr-zlinskýcz.www.kr—zlínskycz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumaně písemnosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu Mikroregionu Bílé Karpaty na rok 2015 byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí a způsobem umožňující dálkový přístup po dobu nejméně 15 dnů před jeho projednáním na zasedání Valné hromady svazku obcí,v souladu s š 39 odst.4 zákona č.250/2000 Sb <.>,v platném zněniOvěřeno na výpisy z úředních desek obcí (fyzických i elektronických) <.>
<br> Vzhledem k tomu,že rozpočet Mikroregionu Bílé Karpaty na rok 2015 byl schválen před 1.1.2015,neřídilo se hospodaření DSO pravidly rozpočtového provizoria dle 5 13 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <,>
<br> Na zasedání členské schůze dne 28.7.2015 byla schválena změna rozpočtu č.1,byly navýšeny příjmy celkem o 222 000,00 Kč a výdaje navýšeny také o 222 000,00 Kč <.>
<br> Na zasedání členské schůze dne 13.11.2015 byla schválena změna rozpočtu č.2,byly navýšeny příjmy i výdaje o 82 000,00 Kč <.>
<br> Celkem byly příjmy navýšeny na částku 520 000,00 Kč a výdaje na částku 530 000,00 Kč.Údaje byly zaneseny do výkazu FIN 2-12 M sestaveného k 31.12.2015 bez rozdílů <.>
<br> Mikroregion Bílé Karpaty má zpracovaný rozpočtový výhled na roky 2014 - 2018 v souladu s ustanovením % 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Rozpočtový výhled obsahoval souhrnně údaje o příjmech (nedaňových a přijatých dotací) & výdajích — běžných <.>
<br> Rozpočet na rok 2015 byl projednán a schválen Valnou hromadou dne 16.12.2014,ve výši na straně příjmů 216 000,00 Kč,na straně výdajů ve výši 226 000,00 Kč a financování ve výši 10 000,00 Kč (pol.8115) <.>
<br> Schválený rozpočet byl neprodleně rozepsán v podrobném členění na jednotlivě příjmové i výdajové položky a je uveden ve sloupci | Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M <.>
<br> Kontrola upozorňuje,že při schvalování rozpočtu musí být uvedeno,zda je rozpočet schválen jako vyrovnaný,přebytkový,nebo schodkový dle ustanoveni & 4 odst.4 a odst.5 zákona č.250/2000 Sb <.>,v platném znění.Dále kontrola doporučuje uvádět stanovení závazných ukazatelů v souladu s ust.5 12 odst.2.zák.č.250/2000 Sb <.>,v platném znění <.>
<br> Návrh závěrečného účtu včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Mikroregionu Bílé Karpaty za rok 2014,byl vyvěšen na úředních deskách členských obcí a způsobem umožňující dálkový přístup v souladu v souladu s š 39 odst.6 zákona č.250/2000 Sb <.>,v platném znění (ověřeno na výpisy z fyzických i elektronických úředních desek) <,>
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2014 včetně zprávy o přezkoumání byt projednán a schválen na zasedání Členské schůze Mikroregionu Bílé Karpaty dne 26.5.2015 bez výhrad <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> Evidence majetku
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Faktura
<br> Hlavní kniha
<br> Inventurni soupis majetku a závazků
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> DSO Mikroregion Bílé Karpaty měl v roce 2015 zřízeny nasledující bankovni účty: - základní běžný účet u ČS,a.s.č.1543041399/0800 - zůstatek k 31.12.2015 činil 62 201,25 Kč - ověřeno na výpis č,012 — zůstatek odpovídal analytické-mu účtu 231 0010 v hlavní knize za 12/2015
<br> - běžný účet u ČNB č.94-7114721/0710 - zůstatek k 31.12.2015 činil 680,98 Kč,ověřeno na výpis č.12 — odpovídal zůstatku analytického účtu 231 0011 v hlavní knize
<br> Součty analytických účtů ve výši 62 882,23 Kč odpovídaly syntetickěmu účtu 231 v rozvaze a hlavní k...