::? lišil-.g R.- __ :: T Q.' I v ' l s; Krajsky urad Olomouckeho kraje + Odbor kontroly (: Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc SpZn.: KÚOK/5080/2015/0KŘ-K/7445 Počet stejnopisů: 2 Č.j.: KUOK 975/2016 Počet stran: 7 Zpráva
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Horní Štěpánov za rok 2015,lČ 00288250
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření vykonaněho dne 15.9.2015 a na základě výsledku dílčího přezkoumání hospodaření vykonaněho dne 10.5.2016 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření se uskutečnilo na základě žádosti dle 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),v platném znění a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci,v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).Kontrolním úkonem,jímž došlo kzahajení přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení přezkoumání obce Horní Štěpánov za rok 2015 dne 11.8.2015.Posledním kontrolním úkonem předcházejícím zpracování této zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření bylo podání předběžně informace o kontrolních zjištěních dne 10.5.2016 <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obecní úřad Horní Štěpánov Přezkoumaně období: 1.1.2015 - 31.12.2015 Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXX XXXXXX
<br> kontrolor: Bc.XXXXXX XXXXXXXX
<br> Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona č.420/2004 Sb.a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) vydala ředitelka Krajského úřadu Olomouckého kraje
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXXXXX <.>
<br> Zástupci obce: XXXXXXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX — účetní XXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledek konečného dílčího přezkoumání <.>
<br> ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Horní Štěpánov za rok 2015 - nebyly zjištěny chyby a nedostatky (š 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.) <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření obce,tvořící součást závěrečného účtu uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením & 9 písm.a) zákona č.255/2012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtúm obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen : hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy ofinančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Horní Štěpánov za rok 2015 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis: z účtu vedeného u ČNB č.2 a 6 za období 212015 a 6/2015 včetně zaúčtování
<br> Bankovní výpis: z běžného účtu vedeného u KB,a.s.č.117 - 130 za období 8/2015 včetně faktur a zaúčtování
<br> Bankovní výpis: č.2 a 3 z běžného účtu obce vedeného u KB,a.9.za období 31.3.2015 a 30.6.2015 včetně zaúčtování (Profi účet)
<br> Bankovní výpis: elektronický : běžného účtu vedeného u KB,a.s.č.177 - 195 za období 12/2015 včetně faktur a zaúčtování
<br> Bankovní výpis: z účtu vedeného u ČNB č.12 za období 12/2015 včetně zaúčtování
<br> Bankovní výpis: č.002 z běžného účtu obce vedeného u ČS,a.3.za období 1.4.2015 - 30.6.20...