Zpráva © výsledku přezk©umání hospodaření ©l©t©r©V© tn©h© svazku ©t©©í Míkroaegševn Bělá; lí“ „: 270% 3 ' Z© rok 2©t©
<br> či) ©? [©W
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením © 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen Zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkomnávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> vlr
<br> Místo provedení přezkoumání: Dolní ovoln ýsv zek one íMih'oi*egiorí Bena 84
<br> 517 03 Skuhrov nad Bělou Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: — Bc.XXXXXXXX XXXXXXXX - předseda svazku — XXXXX XXXXXXXXXX — účetní
<br> Př ezkoumání vykonali:
<br> - kontíolor po VCI.eny řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX J ancova
<br> — kontroloři: Ing.Vendula Hynková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 1.7.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých“ právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Á.Přezkotrmané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Bělá byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> DSO má zřízeny bankovní účty:
<br> - u ČS,č.ú.1244133349/0800,zůstatek k 31.12.2016 činí 384.327,56 Kč <,>
<br> =- \ ČS podúčet č.ú.19-124413349/0800,zůstatek k 31.12.2016 činí 84.330,88 l_č,- u ČS podúčet č.ú.35-124413349/0800,zůstatek k 31.12.2016 činí 0 Kč <,>
<br> — u ČNB,č.ú.94—9117571/0710,zůstatek k 31.12.2016 činí 17.990,90 Kč <.>
<br> Zůstatky předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (Základní běžný účet územních samosprávných celků) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2016 <.>
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku DSO,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha přijatých faktur je řádně ručně vedena <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2016 byl před schválením vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na fyzických i elektronických úředních deskách obcí,předloženo potvrzení o zveřejnění od všech členských obcí <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovány pokladní doklady za měsíce duben,květen a říjen 2016.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí pokladních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.V účetnictví je o příjmech a výdajích účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je řádně ručně vedena <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu DSO průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými výborem DSO nebo předsedou svazku na základě jemu svěřené pravomoci výborem DSO.Rozpočtové změny během roku 2016 byly ' provedeny rozpočtovým opatřením č.1 a č.7,tato jsou řádně chronologicky evidovány a číslovány <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled je sestavený na období let 2017 až 2019._
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> R Haha
<br> Rozvaha za měsíc prosinec 2016 je sestavena <.>
<br> Závěrka k 31.12.2016 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku,pohledávek a závazků,dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky.Výsledek hospodaření běžného účetního období vykazuje po zdanění v hlavní činnosti zisk ve výši 201.633,17 Kč.<.>
<br> Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu sjejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet DSO na rok 2016 byl schválen ve výboru svazku dne 18.12.2015 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů v částce 105.365,— Kč <.>
<br> Při schvalování rozpočtu byla schválena na položce 4121 - Přijaté neinvestiční transfery od obcí částka 62.695,— Kč,do výkazu omylem účetně přenesena pouze částka 62.690,- Kč <.>
<br> Siniouw/ a další materiály k posiqtnutým účelovým dotacím
<br> Dne 27.5.2016 poskytl Mikroregion Bělá příspěvek Euroregionu Glacensis na Cyklobusy ve výši 2.000,— Kč.V orgánu svazku schvál...