\ "(Š KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE 3%; Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly
<br> ČJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Vodovodní svaz Císařská studánka,IC: 60882794
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 6.10.2016 - 2.3.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve Znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Dobrovolný svazek obcí Vodovodní svaz Císařská studánka Nám.T.G.Masaryka 1 517 01 Solnice
<br> Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXXXXXX XXXXX - předseda svazku - Zuzana Kovářová - účetní svazku
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu & 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 28.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnostl podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzovánl jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Vodovodní svaz Císařská studánka byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> DSO má zřízen jeden bankovní účet vedený u ČS č.ú.1240097379/0800 zůstatek k 31.12.20162016 činí 10.809.377,17 Kč <.>
<br> Zůstatek předloženého bankovního výpisu souhlasí na účet 231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků uvedený v Rozvaze sestavené ke dni 31.12.2016 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> DSO realizovalo:
<br> - zakázku malého rozsahu na akci "Havarijní oprava 25 ks kanalizačních poklopů v obci Kvasiny".DSO uzavřelo dne 472016 s firmou AQUA servis,a.s.smlouvu o dílo ve výši 297.275,- Kč <.>
<br> - zakázku malého rozsahu na akci "Výměna starého vodovodu pro č.p.24,138 a 180 Kvasiny".DSO uzavřelo dne 9.12.2016 s firmou AQUA servis,a.s.smlouvu o dílo ve výši 125.899,- Kč bez DPH <.>
<br> DSO postupovalo při výběru dle "Zásad zadávání veřejných zakázek malého rozsahu" s účinností od 1.10.2014 <.>
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači a excelových tabulkách a je roztříděn na základě
<br> vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účetní osnovou <.>
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Došlé faktury jsou evidovány ručně v knize <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Vydané faktury jsou evidovány ručně v knize <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu svazku obcí na rok 2016 byl zveřejněn po dobu stanovenou zákonem ve
<br> všech členských obcích <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovány pokladní doklady za období leden až září a listopad 2016.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha sestavený k 31.12.2016 <.>
<br> Plvovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly provedeny rozpočtovými opatřeními schválenými v orgánu DSO a předsedou svazku DSO (na základě schválené kompetence ze dne 9.4.2015) dne 16.6 <.>,18.7.<,>
<br> 27.9.a 15.12.2016 <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled DSO byl sestaven na období let 2015-2019 <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha za měsíc prosinec 2016 je sestavena <.>
<br> Závěrka k 31.12.2016 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku,pohledávek a závazků,dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky.Výsledek hospodaření běžného účetního období vykazuje po zdanění zisk ve výši 1.033.476,41 Kč.Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet DSO na rok 2016 byl schválen orgánem svazku (výborem) dne 15.12.2015 jako přebytkový ve výši příjmů 8.633.000,- a ve výši výdajů 7.633.000,-.Přebytek rozpočtového hospodaření bude použit na splátky půjčky.Závazným ukazatelem se stanovují položky <.>
<br...