Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod) V rámci přezkoumání byly namátkově ověřeny níže uvedené smlouvy:
<br> Kupní smlouvy uzavřená mezi obcí Jenišovice (prodávající) a fyzickou osobou (kupující) dne 18.5.2016 o prodeji pozemku p.p.č.2589 o výměře 6796 m2 za dohodnutou cenu 39 800,00 Kč.K tomu dále doloženo:
<br> - zveřejnění záměru prodeje od 8.3.2016 do 26.3.2016 <,>
<br> - schválena v ZO 24.3.2016 — usnesení č.5/2/16 <,>
<br> — na účtu 031 - Pozemky zaúčtování účetním dokladem č.90203 ze dne 23.S.2016 <,>
<br> - úhrada - převodem na účet 23.5.2016 - číslo dokladu 90202 <.>
<br> Kupní smlouvy uzavřená dne 24.6.2016 mezi obcí Jenišovice (kupující) a Římskokatolickou farností Jenišovice,IČ 49296221 (prodávající).Předmětem smlouvy stavební parcela č.63/1,jehož součástí je stavba č.p.12 a pozemek parcela č.67/1 za ujednanou kupní cenu 850 000,00 Kč.V zastupitelstvu obce schválena 16.6.2016 - usnesení č.5/3/16,finanční plnění provedeno dne 4.7.2016 - číslo dokladu 1 10252 <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> V rámci přezkoumání byla ověřena darovací smlouva uzavřená dne 19.9.2016 mezi obcí Jenišovice (obdarovaný) a Libereckým krajem (dárce),předmětem darovací smlouvy jsou pozemky v katastrálním území Jenišovice vymezených geometrickým plánem č.751-219 ze dne 23.6.2009.Bezúplatný převod byl schválen Zastupitelstvem Libereckého kraje 30.8.2016 - usnesením č.414/16/ZK,bezúplatné nabytí pozemků do majetku obdarovaného bylo schváleno zastupitelstvem obce 15.9.2016 - usnesením č.11/4/16.V majetku obce zaúčtován účetním dokladem 110209 v účetní hodnotě 234 620,00 Kč <.>
<br> Smlouvy o přijetí úvěru Dlouhodobý úvěr
<br> - č.smlouvy: 0351371479 ze dne 3.4.2013
<br> - výše úvěru: 9 000 000,00 Kč
<br> - účel: snížení energetické náročnosti ZŠ v Jenišovicích a provedení vrchní stavby komunikace v obytných zónách Mariánka a Stehlík
<br> - neuhrazenájistina k 1.l.2016 7 200 000,00 Kč - splátky 1.- XII.2016 900 000,00 Kč - váže na pol.8124 - neuhrazenájistina k 31.12.2016 6 300 000,00 Kč - váže na účet 451
<br> - poslední termín úhradyjistiny: 31.12.2023 - zajištění: příjmy rozpočtu obce
<br> Obec zabezpečila stanovené splátky jistin úvěrů,včetně příslušných účetních operací <.>
<br> Pro výpočet ukazatelů podle ustanovení 5 10 odst.4 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.k vymezení dlouhodobých závazků vztahujících se k následujícímu rozpočtovému roku
<br> dle splátkového kalendáře ve výši 900 000,00 Kč <.>
<br> -13-
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem
<br> Obec pravidelně zveřejňuje v souladu sš 39 odst.1 zákona č.128/2000 Sb.o obcích na svých stránkách a úřední desce závěry převodu,prodeje,směny či pronájmu před jejich projednání v zastupitelstvu obce <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám V rámci přezkoumání byl ověřen postup obce při výběru dodavatele VZMR dle zákona č.137/2006 Sb.v platném znění.Na akci: „Oprava místní komunikace,Jenišovice,Frajdort“
<br> K tomu bylo doloženo:
<br> - výzva k podání nabídky a prokázání splnění kvalifikace ze dne 9.3.2016,nabídková cena 1 800 tis.Kč včetně DPH <,>
<br> — lhůta pro podání nabídek 29.3.2016 - 1 1.00 hodin <,>
<br> - schválení výběrové komise pro otevírání obálek a posouzení nabídek,kritérium nejnižší nabídková cena,pověření starosty obce uzavřít na základě výsledků výběrového řízení smlouvu s dodavatelem - ZO 24.3.2016 - usnesení č.13/2/ 16 <,>
<br> - protokol o otevírání obálek ze dne 29.3.2016 <,>
<br> - zápis 2 hodnocení nabídek ze dne 29.3.2016 (výběr z 8 nabídek) <,>
<br> - oznámení o výběru nejvhodnější nabídky ze dne 31.3.2016 <,>
<br> - rozhodnutí o výběru nejvhodnější nabídky ze dne 31.3.2016 <,>
<br> - vítězná firma: EVOSA spol.sro Hodkovice nad Mohelkou,IČ 18384501
<br> - smlouva o dílo ze dne 20.4.2016 — RN 1 163 462,00 Kč bez DPH - zveřejněna na profilu zadavatele 26.4.2016,Dodatek č.1 ze dne 10.6.2016 - na profilu zadavatele zveřejněn 23.6.2016,Dodatek č.2 ze dne 13.7.2016 - úprava ceny díla na 1 376 477,00 Kč - na profilu zadavatele zveřejněn 27.7.2016 <,>
<br> - finanční zajištění - podílové z rozpočtu KULK <,>
<br> - termín realizace: do 30.6.2016 <.>
<br> Profil zadavatele https://www.vhodne-uverej neni.cz/prof11/ 002623 66
<br> Z uvedeného vyplynulo zabezpečení ustanovení zákona č.137/2006 Sb.v platném znění <.>
<br> Vnitřní předpis a směrnice V rámci přezkoumání hospodaření byly předloženy následující směrnice:
<br> - vnitřní směrnice o inventarizaci
<br> - směrnice pro evidenci,účtování a odepisování majetku - směrnice pro poskytování a účtování cestovních náhrad - aktuální podpisové vzory
<br> - směrnice k rozpočtovému hospodaření
<br> - aktualizovaný oběh účetních dokladů
<br> -14-
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Zápisy a usnesení z jednání zastupitelstva obce jsou obsahově vedeny v souladu s ustanovením š 95 odst.1 zákona č.128/2000 Sb.o obcích v platném znění <.>
<br> Kontrole byly podrobeny zápisy a usnesení zjednání zastupitelstva 13.1 <.>,24.3 <.>,16.6.a 15.9.a 24.11.2016,dále pak zápis a usnesení zjednání zast...

Odměňování členů zastupitelstva
<br> Výše měsíčních odměn neuvolněných zastupitelů vzešlých z komunálních voleb byly schváleny v ZO 6.11.2014 - usnesení č.U/13/10 a č.U/12/10 v členění místostarosta a člen zastupitelstva s účinností přijetí usnesení.Schválené měsíční odměny nepřesahovaly objem uvedený v příloze č.1 nařízení vlády č.37/2003 Sb <.>,v posledním znění č.459/2013 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev <.>
<br> K datu 1.1.2016 - úpravou nařízení vlády v posledním znění č.352/2015 Sb.nedoznaly schválené odměny žádných změn
<br> Kontrole byla podrobena správnost výše měsíční odměny uvolněnému zastupiteli — starostovi obce — nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Kontrolou mzdových listů za období XI.a XII./2016 nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací Obec je zřizovatelem příspěvkových organizací: Mateřská škola Jenišovice Základní škola Jenišovice
<br> Zastupitelstvo obce schválilo hospodaření řízených organizací za rok 2015 a rozhodlo
<br> o vykázaném výsledku hospodaření následovně:
<br> - u MŠ Jenišovice — 13.1.2016 - usnesení č.8/1/16 zisk 42 1 19,39 Kč - převod do rezervního fondu organizace <,>
<br> - u ZŠ Jenišovice - 24.3.2016 - usnesení č.12/2/16,zisk 356 237,76 Kč - převod do rezervního fondu <.>
<br> Řízeným organizacím byl v rámci schváleného rozpočtu a dle usnesení ZO č.5/1/16 ze dne 13.l.2016 stanoven závazný ukazatel představující provozní příspěvek ve výši:
<br> - u MŠ Jenišovice ve výši 350 000,00 Kč
<br> - u zš Jenišovice ve výši 1 600 000,00 Kč
<br> Zřízené příspěvkové organizace byly k datu 31.12.2016 profinancovány ve výši závazného ukazatele <.>
<br> Kontrola hospodaření dle ustanovení 5 27 odst.9 zákona o rozpočtových pravidlech je zabezpečována finančním výborem,V rámci dílčího vyúčtování byly předloženy protokoly o provedených veřejnosprávních kontrolách za rok 2015,ato:
<br> — Mateřská škola Jenišovice - protokol ze dne 12.1.2016 <,>
<br> - Základní škola Jenišovice - protokol ze dne 10.2.2016 <.>
<br> Schválení závěrek příspěvkových organizací
<br> Zastupitelstvo obce 13.1.2016 - usnesením č.7/1/ 16 schválilo účetní závěrku řízené příspěvkové organizace Mateřská škola Jenišovice za rok 2015.Zastupitelstvo obce nezjistilo.že by účetní závěrky neposkytly v rozsahu předložených podkladů v souladu s © 4 vyhlášky č.220/2013 Sb.věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky <.>
<br> Zastupitelstvo obce 24.3.2016 — usnesením č.11/2/16 schválilo účetní závěrku řízené příspěvkové organizace Základní škola Jenišovice za rok 2015.Zastupitelstvo obce nezjistilo <.>
<br> _10_
<br> že by účetní závěrky neposkytly v rozsahu předložených podkladů v souladu s © 4 vyhlášky č.220/2013 Sb.věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky <.>
<br> Protokoly o schválených ročních závěrkách součástí podkladových materiálů k schválení závěrek <.>
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím
<br> V rámci přezkoumání byly namátkově kontrole podrobeny níže uvedené smlouvy o poskytnutí individuálních dotací z rozpočtu obce níže uvedeným subjektům,ke kterým bylo doloženo:
<br> Náboženská obec Církve československé husitské Jenišovice,IČ 6466851
<br> - žádost o poskytnutí dotace ze dne 16.3.2016 <,>
<br> - smlouva o poskytnutí dotace ze dne 12.4.2016 — schválena v ZO 24.3.2016 - usnesení č.8/2/16 <,>
<br> - účel - projektová dokumentace na obnovu pláště Sboru krále Jiřího z Poděbrad
<br> v Jenišovicích <,>
<br> - výše dotace - 30 000,00 Kč <,>
<br> — závěrečné vyúčtování ze dne 26.4.2016 - celkové výdaje 30 250,00 Kč <,>
<br> - finanční plnění: 13.4.2016 č.dokladu 142 <.>
<br> SH ČMS - Sbor dobrovolných hasičů Odolenovíce,IČ 64668126
<br> - žádost o poskytnutí dotace ze dne 15.3.2016 <,>
<br> - smlouva o poskytnutí dotace ze dne 21.4.2016 - schválena v ZO 24.3.2016 - usnesení č.9/2/16 <,>
<br> - účel - pořízení automobilu hmotnosti do 3,5 t s 8 místy <,>
<br> - výše dotace - 250 000,00 Kč,k datu 30.9.2016 zálohový převod 185 000,00 Kč - dle článku 1,odst.1 smlouvy <,>
<br> - na webových stránkách zveřejněna 30.4.2016 <,>
<br> - závěrečné vyúčtování do 31.10.2016 <,>
<br> - finanční plnění: 22.4.2016 - č.dokladu 152 <,>
<br> - závěrečné vyúčtování ze dne 5.5.2016 <.>
<br> Na postupu obce nebyly zjištěny nedostatky
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím V rámci přezkoumání byly namátkově ověřeny níže uvedené smlouvy o přijatých dotacích <.>
<br> Aktivní politika zaměstnanosti - provozní dotace - XXX.XX XX UZ XXXXX,objem XXX XXX,00 Kč K tomuto dotačnímu titulu byla předložena:
<br> Dohoda o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu č.JNA-VZ-19/2015 ze dne 20.10.2015 na 1 pracovní místo - dělník pro čištění obce - na dobu od 1.11.2015 do 31.10.2016 s maximálním měsíčním příspěvkem 13 000,00 Kč <.>
<br> _11-
<br> Sanace svahového...

Dlouhodobý nehmotný majetek vykázány v objemu 1 947 998.00 Kč představoval: - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (účet 018)1 280 193,00 Kč — Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (účet 019) 667 805,00 Kč
<br> Dlouhodobý hmotný majetek vykázaný k rozvahovému dni činil 173 034 188,52 Kč,na této hodnotě se nejvíce podílely:
<br> - Stavby (účet 021) 159 734 414,12 Kč - Pozemky (účet 031) 10 132 498,60 Kč - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (účet 022) l 583 669,00 Kč
<br> - Drobný dlouhodobý hmotný majetek (účet 028) 1 583 606,80 Kč
<br> Meziroční nárůst dlouhodobého hmotného majetku byl doložen:
<br> u účtu 021 - Stavby
<br> - č.dokladu 110138 ze dne 23.8.2016 - 850 000,00 Kč — nákup nemovitosti č.p.12
<br> - č.dokladu 1 10138 ze dne 23.8.2016 - 3 463 828,00 Kč - zařazení technického zhodnocení místní komunikace
<br> u účtu 031 - Pozemky
<br> - č.dokladu 110209 2 31.12.2016 - 234 620,00 Kč - bezúplatný převod pozemků dle Darovací smlouvy č.j.OLP/36380016 uzavřené dne 29.9.2016 mezi obcí Jenišovice (obdarovaný) a Libereckým krajem (dárce)
<br> Dlouhodobé závazlgý k datu 31.12.2016 ve výši 6 300 000,00 Kč představuji neuhrazenou jistinu dlouhodobého úvěru na snížení energetické náročnosti ZS <.>
<br> Krátkodobé závazk_ý vykázané k 31.12.2016 činily 516 338,00 Kč a vztahovaly se
<br> především:
<br> - k účtu 321 - Dodavatelé 41 418,00 Kč — k účtu 331 - Zaměstnanci 85 995,00 Kč - k účtu 336 - Sociální zabezpečení 30 786,00 Kč — k účtu 337 — Zdravotní pojištění 13 411,00 Kč - k účtu 341 - Daň z příjmů 285 760,00 Kč - k účtu 342 — Jiné přímé daně 18 006,00 Kč
<br> Odpisy dlouhodobého majetku
<br> Každá majetková karta má zpracovaný odpisový plán.Dle směrnice o odpisování dlouhodobého majetku schválené zastupitelstvem obce 27.10.2011,se předpokládá rovnoměrný způsob odpisování s roční frekvencí <.>
<br> Celkový objem odpisů dlouhodobého majetku v roce 2016 činil 2 199 914,00 Kč,navazoval na zúčtovaný stav na účtu 551 — Odpisy dlouhodobého majetku a byl doložen účetním dokladem č.63001 ze dne 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.12.2016 obsahoval následující hodnoty:
<br> náklady celkem 13 389 752,70 Kč výnosy celkem 15 786 559,68 Kč daň z příjmů - účet 591 285 760,00 Kč
<br> Vykázaný výsledek hospodaření - zisk 2 396 806.98 Kč navazoval na výsledek hospodaření běžného účetního období <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatky na bankovních účtech k 31.12.2016
<br> Bú č.963227339/0800 5 961 620,30 Kč BU č.94-914451/0710 3 192 761,90 Kč Úhrnem 9 154 382,20 Kč
<br> Úhrn zůstatků na účtech k datu 31.12.2016 navazoval na zůstatek účtu 231 a na řádek 6010 výkazu Fin 2—12M <.>
<br> Účtový rozvrh Kontrole byl předložen platný účtový rozvrh pro rok 2016,analytické členění účtů koresponduje s potřebami obce <.>
<br> Pokladní doklad K datu 31.12.2016 bylo vystaveno 430 příjmových a výdajových pokladních dokladů v číselné řadě 16000001 - 16000430 <.>
<br> Kontrole v rámci přezkoumání byly namátkově ověřeny níže uvedené pokladní doklady: - od pokladního dokladu č.94 z 1.4.2016 až číslo 134 z 29.4.2016
<br> - od pokladního dokladu č.295 z 1.9.2016 až číslo 329 z 30.9.2016
<br> - od pokladního dokladu č.400 z 21.11.2016 až číslo 413 z 29.11.2016
<br> - od pokladního dokladu č.414 z l.12.2016 až číslo 430 z 20.12.2016
<br> K 31.12.2016 vykázala pokladna nulovou hodnotu,byla zajištěna vazba na účet 261 - Pokladna <.>
<br> Kontrolované pokladní doklady obsahovaly veškeré náležitosti,byly opatřeny podpisy oprávněných osob,limit pokladní hotovosti ve výši 20 000,00 Kč nebyl v kontrolovaném období překročen <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti Kontrole byla předložena dohoda o hmotné odpovědnosti,sepsaná s paní účetní obce dne 6.2.2010 a v souladu se Zákoníkem práce č.262/2006 Sb.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> D0 31.12.2016 celkem přijato a evidováno 264 dodavatelských faktur,kontrole účtování & úhrad byly výběrovým způsobem podrobeny došlé faktury pod pořadovým (evidenčním) číslem:
<br> -ev.č.5-9 úhradadne18.1.2016 -ev.č.18 -20 úhrada dne 2.2.2016 - ev.č.72 - 76 úhrada dne 5.5.2016 - ev.č.89 - 93 úhrada dne 6.6.2016 -ev.č.106- 112 úhradadne4.7.2016 -ev.č.139- 144 úhrada dne 3.8.2016 - ev.č.161 - 165 úhrada dne 2.9.2016
<br> -ev.č.211-220 úhradadne 7.11.2016 - ev.č.248 - 253 úhrada dne 9.12.2016
<br> Předpis je účtován v souladu se zákonem o účetnictví,faktury obsahují veškeré náležitosti,k datu 31.12.2016 nebyly uhrazeny faktury v hodnotovém vyjádření 41 418,00 Kč (ev.číslo 263,264),v dokladové inventarizaci doloženo fotokopiemi předmětných faktur,byla zabezpečena návaznost na saldo účtu 321 - Dodavatelé <.>
<br> Kniha odeslaných faktur K datu 31.12.2016 bylo obcí vystaveno 25 faktur v hodnotovém vyjádření 308 282,50 Kč,k 31.12.2016 byly všechny vystavené faktury uhrazeny <.>
<br> Evidence pohledávek Celkový objem krátkodobých pohledávek k 31.12.2016 představoval 285 760,00 Kč a vztahoval se k účtu 319 - pohledávky z přerozdělených daní <.>
<br> Uplatnění usta...

".1'
<br> - neuzavřela směnnou,nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky,smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení <,>
<br> - nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace <,>
<br> - neuskutečnila majetkové vklady <,>
<br> - a uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (5 12 odst.3 zák.č.137/2006 Sb.) <.>
<br> Poučení:
<br> Územní celek je ve smyslu ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o XXX písemnou informaci přezkoumávajícímu orgánu,a to nejpozději do XX dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku <.>
<br> Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 5 13 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen v informacích podle ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) téhož zákona uvést lhůtu,ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat <.>
<br> Nesplněním těchto povinností se územní celek dopustí správního deliktu podle ustanovení 514 odst.1 písm.b) a c) zákona č.420/2004 Sb.a za to se uloží územnímu celku podle ustanovení 5 14 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.XXXXXX do výše XX.XXX,XX Kč <.>
<br> S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Jenišovice o počtu 15 stran byl seznámen a její stejnopis převzal,starosta obce XXXXXXX XXXXXX <.>
<br> XXXXXXX XXXXXX V XXX ' <.>,Č X “,C'LH.<.> ?7.?.2.0.77.<.>.<.>.<.> *.<.>.<.> starosta obce Razítko,podpis,dne
<br> Příloha ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumánv písemnosti:
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2015 včetně zprávy z přezkoumání byl projednán v zastupitelstvu obce 24.3.2016 - usnesení č.10/2/16.Zastupitelstvo obce odsouhlasilo závěrečný účet „bez výhrad“.Závěrečný účet obsahoval veškeré náležitosti uvedené v Ši 17 odst.2 zákona
<br> č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech v platném znění <.>
<br> Návrh závěrečného účtu včetně zprávy o přezkoumání hospodaření byl zveřejněn v souladu s ustanovením š“ 17 odst.6 zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech v platném znění,ato od 1.3.2016 do 24.3.2016 aje dosud dostupný na webových stránkách obce <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled (© 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,v platném znění) na rok 2017 - 2023 byl projednán a schválen zastupitelstvem obce 15.9.2016 - usnesení č.16/4/16.Schválený rozpočtový výhled v jednotlivých letech předpokládá zajištění splátek dlouhodobého úvěru vjednotlivých letech ve výši 1 000 tis.Kč <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Podmínky rozpočtového provizoria pro hospodaření na počátku roku 2016,do doby schválení rozpočtu (š 13 zákona č.250/2000 Sb.v platném znění) byly projednány a schváleny zastupitelstvem obce 17.12.2015 - usnesení č.7/8/15.V takto schválených podmínkách bylo stanoveno čerpání výdajů ve výši 1/12 schváleného objemu pro rok 2015 <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2016 byl zveřejněn v období od 23.12.2015 do 12.1.2016.(je dosud dostupný na webových stránkách obce),tímto bylo zabezpečeno ustanovení 5 1 1 odst.3 zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech v platném znění
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2016 byl projednán a schválen zastupitelstvem obce 13.1.2016 usnesení č.5/1/16 jako „schodkový“ při zabezpečení předpokládané splátky dlouhodobého úvěru <.>
<br> Rozpočet na rok 2016 představuje následující souhrnné objemy:
<br> Příjmy celkem 13 275 400,00 Kč Výdaje celkem 20 172 221,00 Kč Financování + 6 896 821,00 Kč vtom: splátky dlouhodobého úvěru (pol.8124) 900 000,00 Kč
<br> zapojení prostředků z minulých let (pol.81 15) 7 796 821,00 Kč
<br> Rozpis rozpočtu - byl proveden na základě jeho schválení zastupitelstvem obce v souladu s ustanovením & 14 zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech v platném znění v členění podle podrobné rozpočtové skladby <.>
<br> Rozpočtová opatření Zastupitelstvo obce projednalo a schválilo na svých jednáních v roce následující změny rozpočtu:
<br> příjmy výdaje financování SR 2016 13 275 400,00 20 172 221,00 + 6 896 821,00 rozpočtová opatření : 24.3.2016 + 681 910,00 + 681 910,00 0,00 usn.č.17/2/16 16.6.2016 vnitřní úpravy bez dopadu na objem rozpočtu usn.č7/3/16 15.9.2016 + 2 904 689,00 + 2 904 689,00 0,00 usn.č.11/4/16 24.11.2016 + 399 000,00 + 399 000,00 0,00 usn.č.7/5/16 starosta obce x) + 3 800,00 + 3 800,00 0,00 31.12.2016 UR 2016 _ 17 264 799,00 24 161 620,00 + 6 896 821,00
<br> x) účelová dotace pro ZŠ - vzdělávání - na účet obce převedena 22.12.2016 <.>
<br> Objemy takto schváleného upraveného rozpočtu navazují na hodnoty vykázaně ve výkazu Fin 2 -12M k 31.12.2016 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> V kontrolovaném výkazu Fin 2-12M k 31.12.2016 neb...

Krajský úřad Libereckého kraje \Libergcký odbor kontroly \ kral
<br> v
<br> C.j.: LK-0066/16/Gro
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obce Jenišovice,IC00262366,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Jenišovice za rok 2016 ve smyslu ustanovení 9“ 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 19.9.2016 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 13.10.2016.2.Závěrečné přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 20.2.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> Karel Gróger,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů á © 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0066/16/Gro dne 16.9.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 20.2.2017.Popis úkonu: seznámení starosty obce s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXX XXXXXX - starosta obce,XXXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> - ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 - 461 80 Liberec 2 - tel.: + 420 485 226 607 - fax: + 420 485 226 362 e—mail: karel.groger©kraj-lbc.cz - WWW.kI£lJ-lb€.€2 - IČ: 70891508 - DIČ CZ70891508 Datová schránka“ c5kbvkw
<br> operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení š 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 9“ 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení Š' 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 9“ 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 45 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení Š' 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení g“ 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2016 Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> v předchozích letech
<br> 3.1.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 podle 5 2 a 5 3 zákona č.420/2004 Sb.Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.II.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad...

Závěrečný účet obce Jenišovice za rok 2016 ( š 17 zákona č.250/20008b <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
<br> platných předpisů)
<br> 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016
<br> Ukazatel Schválený Po změnách Skutečnost Plnění v % Příjmy
<br> Třída 1 daňové příjmy 11,665.000,00 12,346.909,4O 13,450.867,20 108 Třída 2 nedaňové příjmy 835.000,00 835.000,00 891.124,48 106 Třída 3 kapitálové příjmy 250.000,00 213.640,00 56.075,00 26 Třída 4 dotace 525.400,00 3,869.249,60 3,869.249,60 100 Příjmy celkem l3,275.400,00 17,264.799,00 18,267.316,28 105 Výdaje
<br> Třída 5 běžné výdaje 10,967.221,00 15,325.620,00 11,313.589,60 73 Třída 6 kapitálové výdaje 9,205.000,00 8,836.000,00 4,563.827,99 52 Výdaje celkem 20,172.221,00 24,161.620,00 15,877.417,79 65 Saldo: příjmy - výdaje -6.896.821,00 -6.896.821,00 2589.898,49
<br> Třída 8 financování 6.896.821,00 6,896.821,00 -2,389.898,49
<br> Přijaté úvěry a půjčky 6,300.000,00 6,300.000,00 6,300.000,00 100 Splátka úvěrů -900.000,00 —900.000,00 -900.000,00 100 Prostředky minulých let 7,796.821,00 9,1 54.3 82,20 -1,489.898,49 Financování celkem 6,896.821,00 6,896.821,00 -2,389.898,49
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby,jsou k nahlédnutí na OÚ Jenišovice výkaz FIN 2—12,rozbor čerpání příjmů a výdajů.Hospodaření obce skončilo rozpočtovým přebytkem ve výši 2,389.898,49 Kč.Uvedený přebytek vznikl nižšími realizovanými výdaji o 8,284.202,21 Kč
<br> než rozpočtovanými <.>
<br> Kapitálově příjmy — nízké plnění rozpočtu z důvodu odložení prodeje pozemků na rok 2017
<br> Běžné výdaje — plnění nižší proti rozpočtu z důvodu získané dotace na akci: Sanace svahového sesuvu v obci Jenišovice.Výše dotace byla začleněna do běžných výdajů par.5212 ochrana obyvatelstva položka 5901 nespecifikované rezervy a tato rezerva nebyla čerpána <.>
<br> Kapitálové výdaje — plnění rozpočtu nižší,protože nebyla realizována výstavba chodníku Jenišovice Marjánka a přístavba tělocvičny,na obě akce ještě nebylo vydáno v roce 2016
<br> stavební povolení <.>
<br> 2) Hospodářská činnost obce Hospodářskou činnost obec neprovádí <.>
<br> 31) Stav účelových fondů Učelové fondy obec nemá <.>
<br> 4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí (v Kč)
<br> Zpráva o výsledku provedené dílčí kontrole ohledně hospodaření MŠ byla provedena dne 19.9.2016 a zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření MŠ za rok 2016 byla provedena 12.1.2017,čj.1/2017,kontrolu provedla paní Mgr.XXXX XXXXXXXXX - předseda finančního výboru <.>
<br> Zpráva o výsledku provedené dílčí kontrole ohledně hospodaření ZŠ byla provedena dne 12.8.2016 a zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ZŠ za rok 2016 byla provedena 23.2.2016,čj.2/2017,kontrolu provedla paní Mgr.XXXX XXXXXXXXX — předseda finančního výboru <.>
<br> Organizace zůstatek hospodaření výsledek hospodaření zš hlavní činnost 27.998,59 27.998,59 zš hospodářská činnost 60.799,00 60.799,00 MŠ -2.320,24 -2.320,24
<br> 5) Účetní operace týkající se cizích zdrojů Nejsou žádné
<br> 6) Vyúčtování vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> Dotace do rozpočtu obce za rok 2016 činily celkem Kč 3869.249,60 Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v roce 2016 je zpracován v tabulce.Dotace byly řádně vyúčtovány <.>
<br> poskytovatel ÚZ účel položka rozpočet čerpání % KÚLK 98193 volby 4111 31.560,00 3 1.5 60,00 100 KÚLK stát.správa 41 12 3 82.400,00 382.400,00 100 Min.zem.29331 kříž hřbitov 41 16 99.000,00 99.000,00 100 Úřad práce 13013 zaměstnanost 41 16 143.000,00 143.000,00 100 KULK hasiči 41 16 4.800,00 4.800,00 100 KULK komunikace 4122 300.000,00 300.000,00 100 KÚLK průtoková 4122 3.800,00 3.800,00 100 dotace ZS,MŽP 15936 Sanace 4216 2,885.189,60 2,885.1 89,60 100 svahového sesuvu KUKK hasiči 4222 19.500,00 19.500,00 100 Cella 3.869._249.60 3.869g49L60 100%
<br> Poskytnuté neinvestiční transfery v.Dotace za účelem tělovýchovy a sportu,ZS a MS + ostatatní spolky Kč 2,172.670,-
<br> 7)Majetek 021 stavby PS 155,355.586,13
<br> Přírůstek 4,3 78.827,99 KS 159.734.4l4,12
<br> 028 DDHM PS l,478.392,80 Přírůstek 105.214,00 KS l,583.606,80
<br> 031 Pozemky PS 9,957.724,50 Přírůstek 174.771.1 0 KS 10,132.498,60
<br> 8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření provedl KULK,XXX XXXXX Gróger na základě pověření odboru kontroly Krajského úřadu Libereckého kraje č.j.: LK-0066/16/Gro ato ve dnech 13.10.2016 a 20.2.2017 <.>
<br> Závěr zprávy:
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 je přílohou k závěrečnému účtu <.>
<br> Návrh usnesení:
<br> Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2016 včetně zprávy nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016,a to bez výhrad <.>
<br> Závěrečný účet,zveřejnění,lhůty pro připomínky k návrhu:
<br> Návrh závěrečného účtu,včetně zprávy o výsledku pře...