Komentář k výsledkům finančních kontrol a účinnosti vnitřního kontrolního systému orgánů veřejné správy za rok 2014 <.>
<br> Souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol zajišťovaných obcí Jakartovice v oblasti vlastního hospodaření včetně zhodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému <.>
<br> a) Vnitřní kontrolní systém je založen na kontrole plnění zákonných opatření,na kontrole plnění rozpočtu a rozpočtových opatření a na vypracování a kontrole plnění vnitřních organizačních a kontrolních směrnic pro všechny úseku činnosti <.>
<br> Systém vnitřní kontroly je průběžně vyhodnocován a současně se jeví jako přiměřený aúčínný <.>
<br> b) Řídicí kontrolu provádí po věcné stránce vsouladu sdlouhodobými záměry obce a usneseními zastupitelstva a rady obce starostka p.XXXXXX XXXXXX,jako příkazce hospodářských operací.Kontrolu hospodářských operací jako správce rozpočtu a hlavní účetní provádí účetní obce p.XXX XXXXXXXX <.>
<br> Řídící kontrola je prováděna před zahájením hospodářské operace,v jejím průběhu a po jejím ukončení.Hospodářské Operace se provádějí na základě objednávek,smluv a rozhodnutím rady obce a starostky a jsou doloženy účetními doklady podle zákona o účetnictví,takže nedochází k problémům při jejich zaúčtování.Není porušována rozpočtová kázeň <.>
<br> c) Vzhledem kvelikosti obce není vytvořeno pracoviště íntemího auditu a je nahrazeno jiným opatřením.Vzhledem k rozsahu a povaze hospodářských operací v obci ho provádí starostka <.>
<br> d) V obci se neprovádí žádné hospodářské operace v rámci mezinárodních smluv,a proto nebyly podle mezinárodních smluv provedeny žádné kontroly <.>
<br> e) Při řídící kontrole ani při provádění kontrol nahrazujících interní audit (jiné opatření) nebyly zjištěny žádné nedostatky,které by nepříznivě ovlivnily činnost a hospodaření obce <.>
<br> t) Žádná zjištění nebyla předána k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů <.>
<br> g) Na základě výsledků prováděných řídících kontrol a kontrol nahrazujících interní audit nebylo nutné,aby orgány obce přijímaly další opatření ke zkvalitnění řízení provozní a finanční činnosti,zabezpečení účinnosti vnitřního kontrolního systému a průběžného sledování řešených problémů a zvládání důsledků negativních jevů <.>
<br> :HÁQŘÉCJEQJŽ “<,íakariowce 89 QlCiCZGDSO-Oie?
<br>.tu.a; 553 mas
<br> VJakartovicích dne 10.2.2015
<br> XXXXXX XXXXXX starostka obce
<br> Příloha č.X k vyhlášce č 416/2004 Sb.Tabulka stavů vybraných ukazatelů z ukončených kontrol nakládání s veřejnými prostředky,auditů a přezkoumání hUSpodaření vykonaných 11
<br> rv-
<br> orgánu veřejné správy jinými kontrolními orgány nebo auditorem pro účely hodnocení přiměřenosti a ucmnosti vnitřního kontrolního systému Souhrnné údaje za všechny účetní jednotky
<br> Poř.Údaje za účetní
<br> čis.Nazev jednotku
<br> výše odvodů za porušení rozpočtove kázně celkem uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle 5 44 zákona o rozpočtových pravidlech 0 0 (v tis.Kč) výše odvodů za porušení rozpočtové kázně celkem uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle 5 22 zákona o rozpočtových pravidlech 0 [) územních rozpočtů v tis.Kč)
<br> W
<br> výše sankcí (pokuty a penále) uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle zvláštních právních předpisů * 1) (v tis.Kč) O 0
<br> N')
<br>.net“ er Í“ “Šíří“ Schválil: XXXXXX XXXXXX
<br> VyhotXvil: Kotrsuvá Eva /
<br> Funkce: účetní obce & k/ Dne: 10.2.2015 ' &%
<br> * l) zvláštním právním předpisem se rozumí zákon č.143/2001 Sb <.>,o o ochraně hospodářské soutěže a o změně některých zákonů (zákon o ochraně hospodářské soutěže),zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů.zákon č.213/2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla).ve znění pozdějších předpisů.zákon č,250/2000 Sb.<.> o
<br> rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,zákon č.337/1992 Sb <.>,o správě daní a poplatků,ve znění pozdejsrch předpisů ajiné zvláštní právní předpisy <.>
<br> Funkce: starostka obce Dne: 10.2.2015
<br> :*.řngR po: s
<br> u,<.>
<br> Roční :práva předkladatele Jakartovice pro rok 2014,systém IS FKVS MRZ,10.2.2015 Strana [
<br> Příloha č.4 k vyhlášce č.4162004 Sb <.>
<br> Tabulka údajů o výsledcích veřejnosrírávních kontrol zajišťovaných orgánem veřejné správy a o stavu vybraných ukazatelů pro účely hodnocení systému těchto kontrol
<br> Souhrnné údaje za všechny účetní jednotky
<br> Poř.Název Údaje za účetní čís.jednotku
<br> celkový objem veřejných příjmů *4) plněných kontrolovanými osobami v období prověřovaněm veřejnosprávnímí kontrolami kontrolního 2 313 orgánu na místě (v tis.Kč) objem plněných veřejných příjmů u vybraného vzorku operaci (& l 1 odst.4 zákona).které kontrolní orgán v prověřovaném období u 7 171 kontrolovaných osob na místě přezkoumal (v tis.Kč) " procentní vyjádření poměru objemu plněných veřejných příjmů u vybraného vzorku operací,které kontrolní orgán v prověřovaném obdobi u kontrolovaných osob na místě pře...